Сайт для бухгалтеров №1 в Украине

Получайте
новости почтой!


19.06.14
1797 0 Печатать

Субъекты финмониторинга обязаны предоставить Минфину все документы, запрашиваемые для проверки

   Минфин с целью усовершенствования процедуры проведения безвыездных проверок субъектов первичного финмониторинга внес изменения в порядок проведения их проверок. Во-первых, минфиновцы конкретизировали, что безвыездной проверкой упомянутых субъектов является проверка, которая проводится в помещении Минфина на основании полученных от субъекта и/или его обособленного подразделения документов и пояснений без выхода по местонахождению. Причем по запросу проверяющих проверяемый субъект обязан в определенные в запросе сроки предоставить  необходимые им документы (их заверенные копии). Или же в ответе указать причины их отсутствия и предоставить об этом подтверждающие документы. Кроме того, широкий спектр изменений, в частности, затронул:
   
   - организацию и подготовку проведения проверки;
   
   - порядки проведения плановой и внеплановой проверки;
   
   - порядок оформления результатов проверок;
   
   - права, обязанности и ответственность проверяющих и субъектов, которых проверяют.
   
   Напомним, к субъектам первичного финансового мониторинга относятся субъекты, по которым Минфин осуществляет государственное регулирование и надзор в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма. Конкретно финансовому мониторингу подлежат:
   
   - субъекты хозяйствования, которые проводят лотереи или какие-либо другие азартные игры;
   
   - субъекты хозяйствования, которые осуществляют торговлю драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них, если сумма финансовой операции равна или превышает 150 тыс. грн;
   
   - аудиторы и аудиторские фирмы;
   
   - ФЛП, которые предоставляют услуги по бухгалтерскому учету (в отдельных случаях).
   
    Приказ Минфина Украины "Об утверждении Изменений в Порядок проведения проверок Министерством финансов Украины субъектов первичного финансового мониторинга" от 22.05.14 г. № 616. Вступает в силу со дня его официального опубликования
По материалам Все о бухгалтерском учете
Рубрика:

Бухгалтер 911 подчеркивает: содержание авторских материалов может не совпадать с политикой и точкой зрения редакции. Среди авторов материалов, которые публикуются, есть не только представители редакционной команды.

Информация, представленная в конкретной публикации, отражает позицию автора. Редакция не вмешивается в авторские материалы, не редактирует тексты и, следовательно, не несет ответственности за их содержание.

Комментарии
Комментирование новости отключено
Спасибо, что читаете нас Войдите и читайте дальше
Для того, чтоб распечатать текст необходимо оформить подписку
copy-print__image
Данная функция доступна только
авторизованным пользователям