Сайт для бухгалтеров №1 в Украине

Получайте
новости почтой!


11.08.14
3055 17 Печатать

Зарубежная командировка: как возместить расходы

   Для командировки за рубеж предприятие может выдать работнику аванс как в наличной форме, так и перечислить средства на платежную карточку. Причем работника обеспечивают:
   
   - гривнями - для осуществления расходов в пределах Украины;
   
   - инвалютой / свободноконвертируемой валютой - для осуществления расходов за рубежом.
   
   По возвращении работник обязан предоставить предприятию Отчет о командировке средств, предоставленных на командировку (далее - Отчет) до окончания пятого банковского дня. А сумму остатка аванса возвратить в тех денежных единицах, в которых он был выдан.
   
   Если работник дополнительно израсходовал свои средства, то предприятие возвращает их в гривнях по обменному курсу НБУ на день погашения задолженности. Это надо сделать до окончания третьего банковского для после утверждения Отчета.
   
   Письмо Минфина Украины "О возмещении работнику предприятия расходов на командировку за рубеж" от 21.05.14 г. № 31-07250-06-29/12181
По материалам Все о бухгалтерском учете
Рубрика:

Бухгалтер 911 подчеркивает: содержание авторских материалов может не совпадать с политикой и точкой зрения редакции. Среди авторов материалов, которые публикуются, есть не только представители редакционной команды.

Информация, представленная в конкретной публикации, отражает позицию автора. Редакция не вмешивается в авторские материалы, не редактирует тексты и, следовательно, не несет ответственности за их содержание.

Комментарии
  • Оксана
12.08.14 08:00

Подскажите если мы аванс выдаем все в гривне, из расчета по Укр 229.40грн, а Загран. 860,25грн. а там водитель сам уже покупает себе рубли

Ответить
  • ГЕРОЯМ СЛАВА
12.08.14 08:15

З 01.01.2014р. по Укр.243,60грн. ,а Загран.913,50грн.

Ответить
  • ksanka
12.08.14 08:47

Вообще-то предприятие должно обеспечить в таком случае рублями, долларами или евро. Я уже точно не помню в чем была причина, но у знакомой были проблемы с налоговиками, они, по-моему, расценивают это, как услуги по покупке физ. лицом валюты для нужд предприятия, а каким штрафом и на каком основании это было я не помню. Но это было еще, до НКУ.

Ответить
  • Алена
12.08.14 09:28

Мы перечисляем в гривне, а когда отчитывается, то на дату чека переводим согласно курса НБУ разницу если есть возмещаем гривной. Командировочные по Украине 243,60 грн за пределы 913,50 грн.

Ответить
  • Таня
12.08.14 09:43

Для Оксана, это Вы про "добові"? - ТОгда как написано в приказе по предприятию

Ответить
  • Елена
12.08.14 10:17

для Алена . а чего на дату чека,а не на дату утверждения отчета?

Ответить
  • Андрей
12.08.14 10:24

Елена +1. на дату авансового. я вот сижу и ломаю голову отражаются ли такие командировки в 9-зез или нет((((((

Ответить
  • Елена
12.08.14 10:34

Для Андрея. нет,я не отражаю, сдаю в статистику на Тургеневской,там можно проконсультироваться,если надо могу дать телефон

Ответить
  • Андрей
12.08.14 10:38

Елена Спасибо. я к ним сейчас еду, разберемся, еду с двумя вариантами. вчера позвонили попросили 9-зез за 2й квартал)))))) кстати еще если можно к Вам вопросик. в разъяснениях как-то не понятно написано. импорт услуг графа Ж - стоимость по актам или сумма фактически заплаченных денежных средств?

Ответить
  • Оксана
12.08.14 10:46

Для Таня Мы суточные утвердили по приказу как в прошлом году и еще приказ о выплате суточных в гривне на карточки. А еще взяли заявы что водитель просит выплачивать суточ в гривне на ПК

Ответить
  • Елена
12.08.14 10:56

для Андрей импорт в графе "ж" сума фактически уплаченых средств.

Ответить
  • Андрей
12.08.14 11:04

Елена спасибо!

Ответить
  • oper
12.08.14 15:19

Купили однажды валюту дир-у на загранкомандировку (дело было еще до ПК) - а он не отчитался на всю сумму и валюту не вернул. Имели головную боль. С тех пор всех отправляем "за свои",а по возвращении возмещаем по курсу на день отчета. Понимаем, что нарушаем трудовое законодательство, но кто его не нарушает? По-моему так лучше, чем "попасть" за невозврат валюты. А как вы считаете, коллеги?

Ответить
  • Андрей
12.08.14 18:04

Елена в статистике пожелали, чтобы командировки тоже были заполнены. вернулся в офис переделал. все загран командировки пошли в 4 раздел. принес, говорит все ок.. такие вот пироги.

Ответить
  • Коллегам
13.08.14 09:40

Должен быть валютный счет на предприятии ,чтобы выдавать валюту.

Ответить
  • )
14.08.14 10:45

Подскажите пожалуйста, что делать с НДС в заграничных чеках? В налоговой говорят, что работнику нужно компенсировать без учета НДС.. Абсурд..

Ответить
Комментирование новости отключено
Спасибо, что читаете нас Войдите и читайте дальше
Для того, чтоб распечатать текст необходимо оформить подписку
copy-print__image
Данная функция доступна только
авторизованным пользователям