Обсуждайте свежий номер журнала с экспертами «Бухгалтер911»

• Сандро

Здравствуйте! Относительно рентной платы. Насколько я понимаю, по старой форме отчетности также следует подавать и отчетность по Рентной плате за пользование Радиочастотным ресурсом? В №17 Вы упомянули Эконалог, Рент. плату за Спецводопользование и Недра

Оценить
• 0
• 0

• 777

У статті «Заповнюємо декларацію з ПДВ за березень» (квітень, 2015/№ 14) Ви пишете про додаток 2: «Якщо в лютому ви не заявляли «старий» мінус у рахунок БВ грошима, то гр. 1 — 5 таблиці 1 додатка Д2 за березень продублюйте у гр. 1 — 5 таблиці 1 додатка Д2 за лютий». У статті «Нова ПДВ-звітність: (не) без сюрпризів?» (лютий, 2015/№ 9): «У графі 14 …. Значення цього рядка переносимо: — до ряд. 31 поточної декларації; — до гр. 6 таблиці 1 додатка Д2 декларації за наступний період.» То у додатку 2 за лютий м-ць у графах 1 – 5 треба було дублювати суми чи ні? Чи тільки перенести графу 6 без гр. 1-5, хоча гр. 6 підсумкова? У OPZ закидає суми у гр. 6 без гр. 1-5, і саме так податківці повідомляють треба було заповнювати додаток 2, рознісши сум у гр. 1-5 деки за березень – це пішло задвоєння, чи так це? Чи це технічні проблеми у програмному комплексі ДФСУ? І у гр. 14 заповнюється тільки підсумковий рядок «Усього» чи і помісячно також? Якщо помісячно також – то за якою формулою, адже гр. 13 у формулі у шапці не фігурує? У OPZ помісячно не закидає суми, а у Медку – за формулою без урахування гр. 13, але тоді якщо підсумувати стовпчик, то сума не відповідатиме сумі «Усього» у гр. 14

Оценить
• 0
• 0

• 777

поправка: сторно "То у додатку 2 за лютий м-ць у графах 1 – 5 треба було..." правильно: "То у додатку 2 за березень м-ць у графах 1 – 5 треба було

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Сандро Здравствуйте! Относительно рентной платы. Насколько я понимаю, по старой форме отчетности также следует подавать и отчетность по Рентной плате за пользование Радиочастотным ресурсом? В №17 Вы упомянули Эконалог, Рент. плату за Спецводопользование и Недра … Здравствуйте! Статья была об эконалоге и воде. Платы за пользование радиочастотным ресурсом в ней не касались. Но по ней та же история - форма декларации пока только в виде проекта. Соответственно, пока используем старую форму - від 24.12.2010 N 1018 "Про затвердження форми Податкового розрахунку збору за користування радіочастотним ресурсом України", о чем налоговики говорили в письме от 29.01.2015 г. N 2703/7/99-99-15-04-02-17 «Про особливості справляння рентної плати у 2015 році».

Оценить
• 0
• 0

• marina

Ув. коллеги. Помогите! ФЛП на общей системе с НДС покупали компъютер для продажи, но не продали. Каким документом??????? можна произвести из этого комп-ра(как единицы товара) разборку на запчасти, дабы использовать их в дальнейшем для продажи или же в ремонт включить?

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Для 777 «То у додатку 2 за березень м-ць у графах 1 – 5 треба було дублювати суми чи ні?» Да, нужно было дублировать (если вы не ставили ничего в строку «б» верхней части февральского додатка 2, то есть «не заявляли «старий» мінус у рахунок БВ грошима»). Поскольку графа 6 – это суммирующая графа, задвоения быть не может. «І у гр. 14 заповнюється тільки підсумковий рядок «Усього» чи і помісячно також?» Помесячно также заполняем. Налоговики приводили пример в письме ГФСУ от 06.03.2015 г. N 7796/7/99-99-19-03-02-17 «Якщо помісячно також – то за якою формулою, адже гр. 13 у формулі у шапці не фігурує?» В формуле графы 14 фигурирует вычитание графы 13.

Оценить
• 0
• 0

• травень

Чи є уже проект декларації з податку на прибуток ,яку маємо здавати за перше півряччя? Дякую.

Оценить
• 0
• 0

• Виктор

Здраствуйте! Относительно средней зарплаты мобилизованого сотрудника, подлежит ли индексации данная зарплата или нет?

Оценить
• 0
• 0

• 777

Редакция 28.04.2015 12:21:39 «І у гр. 14 заповнюється тільки підсумковий рядок «Усього» чи і помісячно також?» Помесячно также заполняем. Налоговики приводили пример в письме ГФСУ от 06.03.2015 г. N 7796/7/99-99-19-03-02-17 «Якщо помісячно також – то за якою формулою, адже гр. 12 у формулі у шапці не фігурує?» В формуле графы 14 фигурирует вычитание графы 13. **** уточнення: Якщо помісячно – то у формулі нема гр. 12, а гр. 13 загальна сума, яка є формулі гр. 14 у шапці. Сума стовбчика гр. 14 помісячно має співпадати із підсумоком "Усього", тоді для помісячних сум замість гр. 13 береться гр. 12, логічно так - так і по зразку згідно листа, але ні OPZ (принаймні тут можна вручну занести суму), ні Медок цього так не зробив (рахує автоматично по формулі без урахування рядка 12, і не дає скоригувати вручну, хіба що зняти автоматичний розрахунок).

Оценить
• 0
• 0

• Наталья

Здравствуйте, Бухгалтер 911, Оказаны услуги по перевозке груза по ЦМР ст. 186.. не НДС, заказчик нерезидент. Прошу разъяснить нужно ли регистрировать в ЕРНН налогговую накладную (300000000000) чтобы эту операцию показать в Деке по НДС и д.6? Хотелось бы такую консультацию увиделть в журнале.Спасибо.

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

marina 28.04.2015 11:38:31 Ув. коллеги. Помогите! ФЛП на общей системе с НДС покупали компъютер для продажи, но не продали. Каким документом??????? можна произвести из этого комп-ра(как единицы товара) разборку на запчасти, дабы использовать их в дальнейшем для продажи или же в ремонт включить? … Бухгалтерскую справку или акт разукомплектации можно, чтобы была определена «входящая» стоимость запчастей. Четкой регламентации в данном случае нет.

Оценить
• 0
• 0

• Владимир_Киев

Для бухгалтеров небольших фирм Этот файл помощник для составления и контроля графика отпусков В синей колонке - планируемый отпуск для сотрудника В красной - фактически использованый Попробуйте. Может кому то подойдет https://yadi.sk/i/X-Y98g1wgJGyh

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Виктор Здраствуйте! Относительно средней зарплаты мобилизованого сотрудника, подлежит ли индексации данная зарплата или нет? … Не подлежит, поскольку индексации не подлежат виплати, які обчислюються із середньої заробітної плати;

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

травень Чи є уже проект декларації з податку на прибуток, яку маємо здавати за перше півряччя? Дякую. … Не видели такого проекта. В планах у них срок выполнения - I полугодие.

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Наталья Здравствуйте, Бухгалтер 911, Оказаны услуги по перевозке груза по ЦМР ст. 186.. не НДС, заказчик нерезидент. Прошу разъяснить нужно ли регистрировать в ЕРНН налогговую накладную (300000000000) чтобы эту операцию показать в Деке по НДС и д.6? Хотелось бы такую консультацию увиделть в журнале.Спасибо. … Если ваши услуги идут как «не объект НДС», то НН в таком случае вообще не выписывается, соответственно в ЕРНН регистрировать нечего. В декларацию и приложение 6 данные заносите без НН.

Оценить
• 0
• 0

• Наталья

Здравствуйте, Бухгалтер 911, Оказаны услуги по перевозке груза по ЦМР ст. 186.. не НДС, заказчик нерезидент. Прошу разъяснить нужно ли регистрировать в ЕРНН налогговую накладную (300000000000) чтобы эту операцию показать в Деке по НДС и д.6? ОГРОМНОЕ СПАСИБО, но у меня какие то сомнения в связи с письмом ГФС "З 01.02.2015 обов’язковій реєстрації в ЄРПН підлягають всі податкові накладні та розрахунки коригування до них, складені починаючи з 01.02.2015, в тому числі податкові накладні, складені за операціями з постачання товарів/послуг, які звільнені від оподаткування, а також податкові накладні, що не надаються покупцю, незалежно від суми ПДВ, вказаній в такій податковій накладній." Какие письма или разъяснения ГФС можно использовать, для нерегистрации НН по перезвозкам по ЦМР? Спасибо.

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Звільнення (ст. 197 НКУ, подраздел 2 раздела XX НКУ, строка 5 декларации) – это не ваш случай. При „звільненні” НН действительно составляется и регистрируется в ЕРНН.

Оценить
• 0
• 0

• Наталья

ОГРОМНОЕ СПАСИБО, Да, конечно, согласна, но читаем дальше "...... а також податкові накладні, що не надаються покупцю, незалежно від суми ПДВ, вказаній в такій податковій накладній." А это виражение в этой "глубокомысленной" фразе как в черной дыре что скрывает в себе? Если все же регистрировать то с каким кодом правильнее 07 или 02? Какие письма или разъяснения ГФС можно использовать, для нерегистрации НН по перезвозкам по ЦМР? Спасибо.

Оценить
• 0
• 0

• Оксана

Здравствуйте! У меня вопрос по теме "Увязка показателей извлечения из СЕА и деклараций по НДС". В феврале была зарегистрирован РК на уменьшение НК к январской НН. В Извлечении из СЭА НДС в стр.3 у меня сумма не сходится именно на эту февральскую РК. Скажите, правильно ли это или это из-за того, что данная РК зарегистрирована с опозданием?

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

" а також податкові накладні, що не надаються покупцю", речь о случаях, когда НН составляетя, но не выдается. По какой причине не выдается - указывает тип причины. Если "не объект" то НН не сосатвляется.

Оценить
• 0
• 0

• Наталья

ОГРОМНОЕ СПАСИБО, Да, конечно, согласна, но читаем дальше "...... а також податкові накладні, що не надаються покупцю, незалежно від суми ПДВ, вказаній в такій податковій накладній." А это виражение в этой "глубокомысленной" фразе как в черной дыре что скрывает в себе? Если все же регистрировать то с каким кодом правильнее 07 или 02? Какие письма или разъяснения ГФС можно использовать, для нерегистрации НН по перезвозкам по ЦМР? Спасибо. Еще размышления. Если раньше я выписывала БО и заносила в РЕЕСТР а от туда попадало в таб 2 дод 6 а датем в Деку, то сейчас нет Реестра а как участвует БО в обязательствах?

Оценить
• 0
• 0

• авк

шановна редакція! Поясніть у слідуючих випусках журналу як все ж таки правильно рахувати АКЦИЗ з алкоголю і тютюну(хоч з тютюномбільше ясності)!!!

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Оксана Здравствуйте! У меня вопрос по теме "Увязка показателей извлечения из СЕА и деклараций по НДС". В феврале была зарегистрирован РК на уменьшение НК к январской НН. В Извлечении из СЭА НДС в стр.3 у меня сумма не сходится именно на эту февральскую РК. Скажите, правильно ли это или это из-за того, что данная РК зарегистрирована с опозданием? ... РК к НН, составленным до 1 февраля 2015 года, несмотря на регистрацию в ЕРНН в «суперформуле» участия не принимают. 19. Податкові накладні, складені до 1 лютого 2015 р., та розрахунки коригування до них підлягають реєстрації в Реєстрі у строки, визначені пунктом 201.10 статті 201 Податкового кодексу України, але не враховуються під час обчислення суми податку, зазначеної у пункті 9 цього Порядку. (Порядок електронного адміністрування податку на додану вартість)

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

авк шановна редакція! Поясніть у слідуючих випусках журналу як все ж таки правильно рахувати АКЦИЗ з алкоголю і тютюну(хоч з тютюномбільше ясності)!!! … Мы уже написали (налоговики подтвердили, что считается по одинаковому принципу для всего, что облагается «розничным» акцизом). Статья «Розничный» акциз: налоговики фискалят» в журнале «Бухгалтер911» № 13 за этот год. В ней все есть.

Оценить
• 0
• 0

• Таня

ФОП на загальній системі Виручка з РРО= з ПДВ і акцизом передається в ДФС. Для щоденних підсумкових накладних беремо виручку без акцизу??? А що писити в книгу ? Виходить три різні цифри ? що писати потім в декларації?

Оценить
• 0
• 0

• Лена,ЗП

Добрый день! Подскажите, ремонтируем орендуемый офис собственными силами. В этом году остался ли ремонтный лимит? или я должна самостоятельно определить, к какому ремонту отнести поклейку обоев и покраску дверей - к капитальному или текущему на основе бух.учета?

Оценить
• 0
• 0

• травень

Чи треба в бухгалтерському обліку нараховувати дисконт на поворотну фінансову допомогу,на яку не нараховуються відсотки ?Дякую

Оценить
• 0
• 0

• НИНА

Редакция.Спасибо за ответ от 24.04.2015г..Я так поняла,что ремонт и списание материалов по аку выполненных работ. арендованного нежилого помещения я свободно могу включить в расходы по налогу на прибыль любую сумму даже если у меня нет 10% лимита. Уточните пожалуй

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Лена,ЗП Добрый день! Подскажите, ремонтируем орендуемый офис собственными силами. В этом году остался ли ремонтный лимит? или я должна самостоятельно определить, к какому ремонту отнести поклейку обоев и покраску дверей - к капитальному или текущему на основе бух.учета? … 10 % -ого ремонтного лимита уже нет. Руководитель решает, с чем имеем дело: - поддержание в текущем состоянии (текущий ремонт, капитальный ремонт); - улучшение (модификация/модернизация и т.д.) и в зависимости от этого учитываем. Ориентируемся на бухправила. Каких то специальных «прибыльных» разниц для операций аренды нет. Подробнее можно прочитать в статье «Учетный лабиринт арендных операций: ищем выход!» в журнале «Бухгалтер911» № 8 за этот год.

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

НИНА Редакция.Спасибо за ответ от 24.04.2015г..Я так поняла,что ремонт и списание материалов арендованного нежилого помещения я свободно могу включить в расходы по налогу на прибыль любую сумму даже если у меня нет 10% лимита. Уточните пожалуйста. … Да. Если речь идет о поддержании объекта в текущем состоянии (такие расходы будут включаться в расходы текущего периода в зависимости от направления использования арендованного объекта). Если речь об улучшении, то они учитываются как капитальные инвестиции - собираются на Дт субсчета 153. Затем уже возможны несколько вариантов – в зависимости от того, компенсируются ли арендатору такие расходы и если да, то когда (после завершения улучшения или после окончания срока договора).

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

травень Чи треба в бухгалтерському обліку нараховувати дисконт на поворотну фінансову допомогу,на яку не нараховуються відсотки ?Дякую … Это нужно делать только тем, кто ведет учет по МСФО. Нацстандарты, считаем, не требуют дисконтировать обязательства по беспроцентному займу (это следует, в частности, из п. 10 П(С)БУ 11).

Оценить
• 0
• 0