Отмечаем дату получения расчета корректировки к налоговой накладной

• Студент

А если я отправил РК покупателю 23.04.15, а он до сих пор СПИТ - что делать мне, если на мой звонок нет никакой реакции?

Оценить
• 0
• 0

• :)

караулить под домом!:))))

Оценить
• 0
• 0

• Вадим

какая тупость......ужас

Оценить
• 0
• 0

• татьяна

я если нулевые корректировки их тоже показывать

Оценить
• 0
• 0

• koty

Какая норма НКУ?

Оценить
• 0
• 0

• koty

Автора этой ахинеи на регистрцию корректировок, минимум на три месяца, глядишь и попустит.

Оценить
• 0
• 0

• ха-ха

якась непонятка; я дала передоплату 06.04.15. Отримала ПН. Товар не отримала, повернув постачальник кошти 28.04.15р. Коригування прислав 05.05.15р. Я його дала в реєстр 05.05.15 і повернула йому. Питання: коли хто що буде показувати в декларації і якими датами?

Оценить
• 0
• 0

• Оля

ха-ха 07.05.2015 09:14:16 якась непонятка; я дала передоплату 06.04.15. Отримала ПН. Товар не отримала, повернув постачальник кошти 28.04.15р. Коригування прислав 05.05.15р. Я його дала в реєстр 05.05.15 і повернула йому. Питання: коли хто що буде показувати в декларації і якими датами? _____________________ такая же ситуация и вопрос?

Оценить
• 0
• 0

• Харьков

Очередной бред!!! А у нас что на корректировки уже не распространяется 15 законных дней!!!

Оценить
• 0
• 0

• УУУУУУУУУ

Как это можно отследить и какой датой отразить в 1С исходящий налоговый документ? Интересно, как эти деятели учились в школе?

Оценить
• 0
• 0

• hpd56

Не зрозумів логіки різного способу реєстрації ПН і РК . Це можна було пояснити при паперових документах,а при електронному способі мені здається це втрачає всякий сенс ,а приводить тільки до ускладнення адміністрування ПДВ. Можливо я щось не розумію? Прошу пояснити ,хто в цьому розуміється.

Оценить
• 0
• 0

• Бух

т.е. корректировки на + и 0 в додатке 1 по дате регистрации поставщиком,- это может быть и следующий месяц., а корректировки на "-" у поставщика - по дате отправки покупателю, и плевать, что он не зарегил РК?

Оценить
• 0
• 0

• Уставший бухгалтер

т.е если я снимаю свое обязательство, Я ПРОДАВЕЦ, мне вернул мой покупатель товар , я не жду пока РК зарегистрирует мой покупатель, а могу отображать сразу в декларации и приложении 1????? Люди добрые подскажите уже совсем голова кругом)))))

Оценить
• 0
• 0

• ха-ха

Я подумала і вирішила; проводжу по даті виписки (при умові вчасної реєстрації). Це логічно і правильно. І ну їх на фіг з їхніми роз'ясненнями! Придурки... З такими власне і боролися... Будуть мати щось проти при перевірці - загризу!

Оценить
• 0
• 0

• Светлана

В налоговой ответили, что в Базе знань отсутствует ответ на вопрос в какой месяц включать расчеты корректировок, которые выписаны в одном месяце, а зарегистрированы или получены в другом.

Оценить
• 0
• 0

• +++++

Этот ЗІР просто клоуны! Сколько уже все их подлавливати на тупых, ошибочных разъяснениях. Чему удивляться - каков поп, таков и приход. Хороших, умных, толковых работников "фекальной" службы можно пересчитать по пальцам. Они бывают там, светлые головы,но редко и не на руководящих постах.

Оценить
• 0
• 0

• Юля

Я вообще в панике. РК с 0 тоже надо отображать? Вроде ж говорили не надо. И с какой даты надо? Я РК не 0 нигде не показывала, ни от себя выписанные, ни от поставщика. Разъясните, умные люди, пожалуйста)))))))))

Оценить
• 0
• 0

• Юля

Прошу прощения - я РК с 0 нигде не показывала

Оценить
• 0
• 0

• ввв

ЗІР категория 101, дальше 101.23: "" ПитанняЧи заповнюються рядки 8.1.1, 8.1.2, 8.2.1, 8.2.2 та/або 16.1, 16.1.2 податкової декларації з ПДВ та додаток 1 (Д1) до неї, якщо на підставі складеного платником податку розрахунку коригування обсяги постачання та сума податкових зобов’язань не змінилися? ВідповідьКоротка: Якщо на підставі складеного розрахунку коригування до податкової накладної обсяги постачання товарів/послуг та відповідно сума податкових зобов’язань чи податкового кредиту платника податку не змінилися або змінилися лише обов’язкові реквізити, то підстав для заповнення рядків 8.1.1, 8.1.2, 8.2.1, 8.2.2 та/або 16.1, 16.1.1 декларації та Розрахунку коригування сум ПДВ до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1) (додаток 1) немає. Повна: Відповідно до п.192.1 ст.192 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VI із змінами та доповненнями (далі – ПКУ) якщо після постачання товарів/послуг здійснюється будь-яка зміна суми компенсації їх вартості, включаючи наступний за постачанням перегляд цін, перерахунок у випадках повернення товарів/послуг особі, яка їх надала, або при поверненні постачальником суми попередньої оплати товарів/послуг, суми податкових зобов’язань та податкового кредиту постачальника та отримувача підлягають відповідному коригуванню на підставі розрахунку коригування до податкової накладної, складеному в порядку, встановленому для податкових накладних, та зареєстрованому в Єдиному реєстрі податкових накладних.      Згідно з п. 21 Порядку заповнення податкової накладної, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 22.09.2014 № 957 із змінами та доповненнями, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 13.10.2014 за № 1235/26012 (далі – Порядок № 957) у разі здійснення коригування сум податкових зобов’язань, а також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг, відповідно до ст. 192 розд. V ПКУ постачальник (продавець) товарів/послуг складає розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної за формою згідно з додатком 2 до податкової накладної.      Підпунктом 9 п. 3 розд. V Порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 23.09.2014 № 966 із змінами та доповненнями, який зареєстровано в Міністерстві юстиції України 14.10.2014 за № 1267/26044 (далі – Порядок № 966) визначено, що коригування податкових зобов’язань відображається у рядку 8 податкової декларації з ПДВ.      У рядках 8.1.1 та 8.2.1 відображається збільшення або зменшення обсягів постачання товарів/послуг та відповідно податкових зобов’язань за основною ставкою, що здійснюються відповідно до ст. 192 розд. V ПКУ за операціями, дата виникнення податкових зобов’язань за якими припадає на період до 01 лютого 2015 року та після 01 лютого 2015 року відповідно.      У рядках 8.1.2 та 8.2.2 відображається збільшення або зменшення обсягів постачання товарів/послуг та відповідно податкових зобов’язань за ставкою 7 %, що здійснюються відповідно до ст. 192 розд. V ПКУ за операціями, дата виникнення податкових зобов’язань за якими припадає на період до 01 лютого 2015 року та після 01 лютого 2015 року відповідно.      Відповідно до пп. 5 п. 4 розд. V Порядок № 966 коригування податкового кредиту відображається у рядку 16.      У рядку 16.1 відображається коригування згідно зі статтею 192 розділу V Кодексу обсягів придбання товарів/послуг та податкового кредиту, який було включено до рядка 10.1.1.      У рядку 16.1.1 відображається коригування згідно зі статтею 192 розділу V Кодексу обсягів придбання товарів/послуг та податкового кредиту, який було включено до рядка 10.1.2.      При заповненні рядків декларації 8.1 - 8.2.3, 8.4 - 8.4.2 та/або рядків 16.1-16.1.6, 16.7 обов’язковим є подання (Д1) (додаток 1), що заповнюється в розрізі контрагентів та розрахунків коригування до податкових накладних.      Враховуючи викладене, якщо на підставі складеного розрахунку коригування до податкової накладної обсяги постачання товарів/послуг та відповідно сума податкових зобов’язань чи податкового кредиту платника податку не змінилися або змінилися лише обов’язкові реквізити, то підстав для заповнення рядків 8.1.1, 8.1.2, 8.2.1, 8.2.2 та/або 16.1, 16.1.1 декларації та Розрахунку коригування сум ПДВ до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1) (додаток 1) немає. Я тоже этим пользовалась. А теперь вопрос, как быть если выписана и зарегистр. одним мнсяцем, Покупатель получил уже следующим

Оценить
• 0
• 0

• бух

ха-ха При проверке нарисуют хрень и уйдут судитесь.

Оценить
• 0
• 0

• Народ

Почему нельзя было оставить все как раньше, регистрирует продавец? Нет, надо же усложнить, поддерживаю koty

Оценить
• 0
• 0

• Юля

ввв Вот и я этим руководствовалась

Оценить
• 0
• 0

• Елена

Я- покупатель, мой поставщик еще в марте вернул нам деньги, НО корректировку до сих пор не зарегистрировал!!! Ни звонки, ни уговоры, ни письма не помогают. Я провела у себя уменьшение НК по дате выписки. И не хочу заморачиваться. Плюнула и больше не звоню и не требую. Достало все. Провела по отчету как по бухг.справке. Считаю, что свои обязательства выполнила, свой кредит уменьшила. Пусть налоговая сама голову себе ломает почему такой-сякой поставщик не захотел ничего делать.

Оценить
• 0
• 0

• Юлия

Я- покупатель, мой поставщик еще в марте вернул нам деньги, НО корректировку до сих пор не зарегистрировал!!! Ни звонки, ни уговоры, ни письма не помогают. Я провела у себя уменьшение НК по дате выписки. И не хочу заморачиваться. Плюнула и больше не звоню и не требую. Достало все. Провела по отчету как по бухг.справке. Считаю, что свои обязательства выполнила, свой кредит уменьшила. Пусть налоговая сама голову себе ломает почему такой-сякой поставщик не захотел ничего делать. Елена, по новым правилам с 01.01.2015 Вы должны регистрировать РК, а не поставщик

Оценить
• 0
• 0

• Мая

Юлия, но сначала поставщик должен составить такой РК и направить покупателю на регистрацию...

Оценить
• 0
• 0

• Маленьке місто

Ну, за зменшення кредиту карати не будуть, так само як зобов'язання не знімуть - не вигідно їм. Але Декларацію треба заповняти лише із ЗАРЕЄСТРОВАНИХ в ЄРПН документів. Так що краще "дожимати" своїх контрагентів...

Оценить
• 0
• 0

• Елена

для Юлии: это корректировка была к налоговой 2014 года, поэтому ее должен был регистрировать поставщик

Оценить
• 0
• 0

• Вик

для Уставший бухгалтер т.е если я снимаю свое обязательство, Я ПРОДАВЕЦ, мне вернул мой покупатель товар , я не жду пока РК зарегистрирует мой покупатель, а могу отображать сразу в декларации и приложении 1????? Люди добрые подскажите уже совсем голова кругом))))) ===Розрахунок коригування, складений постачальником товарів (послуг) до податкової накладної, яка видана їх отримувачу – платнику податку, підлягає реєстрації в ЄРПН: ... - отримувачем (покупцем) товарів (послуг), якщо передбачається зменшення суми компенсації вартості товарів (послуг) їх постачальнику, для чого постачальник надсилає складений розрахунок коригування отримувачу. При цьому постачальник товарів (послуг) має право зменшити суму податкових зобов'язань за таким розрахунком коригування після його реєстрації в ЄРПН отримувачем. === ЛИСТ від 17.02.2015 р. № 5292/7/99-99-19-03-02-17

Оценить
• 0
• 0

• Ксюша

Бодяга очередная от Зира.. Насколько я поняла, дата у поставщика РК (при (-) налог.обязательство) проставляется по дате получения покупателем РК.. тогда отпадает весь их тупой смысл в регистрации покупателем РК.... или имеются в виду корректировки которые увеличивают налог.обязательство...? Может фискалы к себе в службу психиатров наймут.. пусть их там подлечат.. я то вся эта бодяга напоминает сумасшедший дом с плохого фильма..

Оценить
• 0
• 0

• Ксюша

Елена 07.05.2015 22:04:30 для Юлии: это корректировка была к налоговой 2014 года, поэтому ее должен был регистрировать поставщик Елена, а налоговая накладная, к которой вы хотите, чтоб поставщик зарегил РК, в 2014 году была зарегистрирована?

Оценить
• 0
• 0

• Бух

Если РК уменьшает обязательство или увеличивает кредит, то её ставим в декларацию после регистрации. Я уже с этим столкнулась. (Из НКУ "Суми податку, сплачені (нараховані) у зв’язку з придбанням товарів/послуг, зазначені в податкових накладних, зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних з порушенням терміну реєстрації, відносяться до податкового кредиту за звітний податковий період, в якому зареєстровано податкову накладну в Єдиному реєстрі податкових накладних, але не пізніше: " Абзац третій пункту 198.6 статті 198 із змінами, внесеними згідно із Законом № 4834-VI від 24.05.2012; в редакції Закону № 71-VIII від 28.12.2014)

Оценить
• 0
• 0

• 123456

ЗИР - это вообще такой филиал фиСкальной службы специально направленный на неправильные разъяснения , а потом инспектор звонит и говорит - У Вас штраф и кто такие ЗИР понятия не имеем, есть закон. А еще у этой организации есть фан-клуб бухгалтеров, которые исполняют каждое их предписание и потом звонят другим бухгалтерам и устраивают мозговые атаки!!!

Оценить
• 0
• 0

• Маленьке місто

Бух:"Если РК уменьшает обязательство или увеличивает кредит, то её ставим в декларацию после регистрации. Я уже с этим столкнулась." Як це - РК 30.04.15 зареєстрована 01.05.15 ставимо в дод.1 за травень???? В ЗІР сказано конкретно про заповнення графи 7 "Дата отримання отримувачем РК", а не про те, в який період ставити вчасно зареєстровану РК. Тобто, РК за 30.04.15 попадає в Декларацію за квітень і в гр. 7 Дод.1 ставимо дату отримання 01.05.15. От і все, і не треба знову заплутувати бухгалтерів!!!

Оценить
• 0
• 0

• баран

Шановне панство! Перестаньте читати ЗІР, листи ДФС, а особливо застосовувати прочитане в роботі. Жодними закодавчими актами ніхто не зобов`язує ДФС писати ЗІРи та листи "в повітря". ПКУ та інші номативно-правові документи такий самий інструментарій для роботи працівника ДФС, як і для роботи бухгалтера. Якщо є якась норма в законі, що має множинне трактування, то це однаково відноситься як до бухгалтера, так і до "ДеФееСника". Уявіть собі ситуацію, що в кожному підприємстві, об`єднанні підприємств, галузі, тощо бухгалтер та/або фінансовий директор напише сам собі листа ( по аналогії з ДФС), розмістить його на своєму сайті та запропонує іншим вести облік з врахуванням інформації, наведеної в такому листі. Нонсенс, чи не так? То чому ми опускаємось до рівня "ДеФееСника"? На закінчення приклад з життя. "ДеФееСник" не приймає податкову декларацію в паперовому вигляді, мотивуючи ти, що подавати треба в електронному з ЕЦП. Статтю 49 ПКУ вона в очі не бачила. Після 20 хвилин "вмовлянь" вона телефонує своєму начальнику. Начальник дає згоду прийняти паперову декларацію. Наша героїня приймає звіт в паперовому вигляді . Мораль "ДеФееСнику" байдуже, що говорить закон, йому важливо, що каже начальник.

Оценить
• 0
• 0

• Марина Д

Абсолютно согласна с "БАРАНОМ". Т.Е. сейчас понимаешь как ничтожны требования "Памятки" - адрес наоборот, название БОЛЬШИМИ БУКВАМИ, нельзя "услуга", а категорически "грн - 1 - 1000грн". Вот и дождались - никто ничего не знает - поступай как хочешь, главное потом убедить в своей правоте.

Оценить
• 0
• 0

• джулия

постанова кму №569: РК на зменшення ПЗ после регистрации, на зменшення ПК независимо от регистрации

Оценить
• 0
• 0