Податок на прибуток

[Universal]

Як вирішили чи ні даний глюк ? Теж саме …
Двічі намагалась відправити - не прийнято(((
В реєстрі форм ел документів - декларація світиться з кодом форми 121 в кінці… В кабінеті 120…
Такого я ще не бачила

Я не решила проблему. Звонила утром на горячую линию ДПС, сказали знаем о такой проблеме, решаем, попытайтесь позже подать. Вечером бросила декларацию, снова не принято.

Я сегодня отправила декларация
Виявлені помилки/зауваження:
Податковий документ не відповідає затвердженому наказом
Міндоходів України від 29.11.2013 №729 електронному формату
(стандарту), а саме: помилка XML - звіт містить некоректні дані
і не може бути збережений. Опис помилки:
"Код ЄДРПОУ": Недопустимый атрибут xsi:nil элемента "Код
ЄДРПОУ"..

Добрый день! Скажите пожалуйста, кто уже сдал деку. В шапке деки стоит указ №897 ( изменения от 28.04.2017) или же как пишет налоговая использовать приказ №317. Везде писали: Обратите внимание! В форму прибыльной декларации в 2021 году были внесены изменения. В частности, 17.08.2021 вступил в силу приказ № 317. Причем налоговики уже предупредили (см. письмо ГНСУ от 27.09.2021 № 21953/7/99-00-21-02-01-07), что подавать декларацию по форме с учетом этого приказа нужно начиная с 01.01.2022 за отчетный (налоговый) период 2021 года.

[КамЛ]

Добрый день! Скажите пожалуйста, кто уже сдал деку. В шапке деки стоит указ №897 ( изменения от 28.04.2017) или же как пишет налоговая использовать приказ №317. Везде писали: Обратите внимание! В форму прибыльной декларации в 2021 году были внесены изменения. В частности, 17.08.2021 вступил в силу приказ № 317. Причем налоговики уже предупредили (см. письмо ГНСУ от 27.09.2021 № 21953/7/99-00-21-02-01-07), что подавать декларацию по форме с учетом этого приказа нужно начиная с 01.01.2022 за отчетный (налоговый) период 2021 года.

Форма должна быть J0100120 (там уже есть ссылка на 317-й приказ)

[tomol22]

Заповнюємо Декларацію з податка на прибуток від ПіБО

Спойлер

https://mega.nz/file/sI00nApI#3Hx--38Sg ... BYn8cEk6GY

[Практик]

Коллеги, подскажите. В 2019 году в деке по прибыли ошибочно убыток показан на 5тыс. больше, чем надо. В 2020 году был так же убыток. Если сделать уточненки за 2019 и 2020 год, чем это чревато? Будут ли штрафы, какие последствия? Срочно надо определиться!!!!

[Asia Svetlova]

Коллеги, подскажите. В 2019 году в деке по прибыли ошибочно убыток показан на 5тыс. больше, чем надо. В 2020 году был так же убыток. Если сделать уточненки за 2019 и 2020 год, чем это чревато? Будут ли штрафы, какие последствия? Срочно надо определиться!!!!

Немного старовато, но, может, поможет
Исправляем ошибки в декларации по прибыли
Адамович Наталия, налоговый эксперт
Налоги & бухучет
НАЛОГИ & БУХУЧЕТ
МАРТ, 2018/№ 22
Если завышен убыток.
Штрафы, предусмотренные п. 50.1 НКУ, применяются только при исправлении ошибок, занизивших ранее задекларированные налоговые обязательства. А налоговое обязательство — сумма налога, которую плательщик должен уплатить в соответствующий бюджет (п.п. 14.1.156 НКУ). При отрицательном значении объекта налогообложения (убытке) налога нет. Так что за ошибки, которые привели к завышению убытка, штрафы применять не должны.

Правда, налоговики требовали начислять штраф и пеню, если в декларации стр. 19 имеет отрицательное значение (за счет убытка прошлого периода) и это отрицательное значение по итогам исправления уменьшается (см. БЗ 102.23.02, действовавшую до 01.01.2018 г.).

По сути, по формуле из стр. 26 УД или приложения ВП (стр. 19 - стр. 19 уточняемой декларации), фактически выходим на недоплату. Тем не менее в такой ситуации самоштрафа и пени быть не должно. Ведь происходит не увеличение налоговых обязательств, а уменьшение отрицательного значения. Так что «самоштрафные» стр. 30 и 28 оставляем пустыми.

Хотя иногда увеличение суммы убытка все же может привести к необходимости уплатить штраф: если в «послеошибочных» отчетных периодах был задекларирован налог к уплате и в результате завышенного ранее убытка его сумма оказалась заниженной. Но учтите: произошло такое занижение не в «ошибочном» периоде, а в последующем. Поэтому именно при исправлении такого следующего периода и начисляем штраф.
Еще я бы посмотрела изменения, принятые в связи с карантином. По-моему(но не точно) по прибыли в период карантина нет штрафов, а 2020 как раз попадает в карантинный период

[13olga]

Здравствуйте. Нужна помощь в заполнении декларации о прибыли за 2021 г микро підприємство, податкові різниці не застосовує. Вопрос: в 2020 убытки- приложение Р1 (например 200тыс.). В 2021 -прибыль по году, например 20тыс, но она не перекрывает убытки еще. Какие приложения надо заполнять в этом случае. ? Только Р1 или еще какие-то другие (ПП, ПЗ ) и как тогда их заполнять . Уже каша в голове. Заранее , спасибо

[волшебник]

Сдала форму по прибыли J0100120 за 2021год не принята.У кого как?

[Valentina]

Сдала форму по прибыли J0100120 за 2021год не принята.У кого как?

Что в квитанции?

[irina2101]

Добрый день!
По итогам года получилась ситуация, что дивидендов было выплачено больше, чем позволяет годовая прибыль. Дивиденды были выплачены по итогам первого, очень успешного квартала, а потом были сплошные убытки и фактически остановленная деятельность. Теперь в приложении АВ декларации по прибыли в строке 4 отражается сумма переплаты по дивидендам. Исправить это уже невозможно. А чем грозит? Предприятие дальше работать не планирует.

[rusja]

Підкажіть, будь ласка, хто сплачував податок на прибуток уже під час війни, коли інформація про оплату з'являється в Кабінеті?
Сплатили ще 7 квітня, але в кабінеті не відобразилося на наступний день..