Взаємозалік прирізних ставках ПДВ

[Ірина Я]

Добрий день, виникло таке питання, може хтось з таким вже працював. На моєму підприємстві обліковується кредиторська заборгованість з постачальником (в січні було відвантажено нам пшеницю по ставці ПДВ 14%). В березні тепер моє підприємство реалізує на цього ж контагента просо, але по ставці ПДВ 20% , відповідно виникла дебіторська заборгованість. Хочемо зробити взаємозалік заборгованостей. Вимоги наче й однорідні, а от щось мене ці різні ставки ПДВ завели в тупік. Чи не буде якихось наслідків при проведенні взаємозаліку по ПДВ?

[Оля-ля777]

Добрий день, виникло таке питання, може хтось з таким вже працював. На моєму підприємстві обліковується кредиторська заборгованість з постачальником (в січні було відвантажено нам пшеницю по ставці ПДВ 14%). В березні тепер моє підприємство реалізує на цього ж контагента просо, але по ставці ПДВ 20% , відповідно виникла дебіторська заборгованість. Хочемо зробити взаємозалік заборгованостей. Вимоги наче й однорідні, а от щось мене ці різні ставки ПДВ завели в тупік. Чи не буде якихось наслідків при проведенні взаємозаліку по ПДВ?

Ніяких ПДВ наслідків не буде. Податкові накладні виписані за першою подією, а взаємозалік у вас буде вже другою подією.
Були б наслідки якщо б одна заборгованість була товарна, а інша грошова.