бух.проводки НДС

[MiMi]

Помогите, пожалуйста! Первый раз столкнулась с НДС! Предприятие (плат.НДС) приобретает товары с НДС. Какие будутс проводки:1) если с предоплатой, 2)и оплатой после поставки.

[Виктория 80]

педоплата 600 грн.
1) первое предоплата

Дт Кт
631(6852) 311 600,00
6442 6441 100,00 (ндс)
6415 6442 100,00 - введена налоговая - это если проводки делаются по налоговой накладной

2) оприходование услуги - товара

6441 631 100,00(ндс)

20,28,84 631 500,00
91,92,94
(какой вам надо)


СНАЧАЛА УСЛУГА ИЛИ ТОВАР А ПОТОМ ОПЛАТА
1) приход

6442 631 100,00
20 и .т.д 631 500,00
6415 6442 100,00 - введена налоговая
631 311 600,00 оплачено

пишу как я веду мне так удобнее отследить не достающие налоговые накладные

[MiMi]

Спасибо!!!

[Люсив]

Помогите, пожалуйста, мы юр.лицо не плательщики НДС, но по договору нам поставляют интернет с НДС. Какие будут бух.проводки? Заранее благодарю.

[liliya1702]

Помогите, пожалуйста, мы юр.лицо не плательщики НДС, но по договору нам поставляют интернет с НДС. Какие будут бух.проводки? Заранее благодарю.

Дт 92 Кт 6852 на загальну суму з ПДВ

[Серьга]

Привет форумчане
Какие проводки следует делать если предприятие перечислило финансовую(безвозвратную) помощь фонду помощи детям-инвалидам?

[Liona]

Уважаемый коллеги подскажите проводки по НДС

1. Реализация: 702 6432

2. выписка налоговой 6432 6412

3. возврат 704 6432 сторно

4. выписка прилож№2 6432 6412 сторно


так я закрываю когда возврат товара от плательщика НДС

но как свернуть с 6432 если покупатель не плательщик т.к я не могу выписать приложение №2?

[Inna Medvetska]

Уважаемый коллеги подскажите проводки по НДС

1. Реализация: 702 6432

2. выписка налоговой 6432 6412

3. возврат 704 6432 сторно

4. выписка прилож№2 6432 6412 сторно


так я закрываю когда возврат товара от плательщика НДС

но как свернуть с 6432 если покупатель не плательщик т.к я не могу выписать приложение №2?

вы его выписать должны, потомучто уменьшаете всое нал. обезательство, просто покупатель его у себя не будет применять

[Liona]

вы его выписать должны, потомучто уменьшаете всое нал. обезательство, просто покупатель его у себя не будет применять

вы не поняли

я не могу выписать корректировку т.к. покупатель не плательщик НДС.
возврат идет по браку, но деньги не возвращаются , т.е. нет условий позволяющих корректировать НДС при возврате неплательщику.

Если с налоговым учетом все понятно, то с бухучетом я запуталась: куда списывать этот возвратный НДС? сейчас он у меня провисает красным на 6432.

[Виктория 80]

вы его выписать должны, потомучто уменьшаете всое нал. обезательство, просто покупатель его у себя не будет применять

вы не поняли

я не могу выписать корректировку т.к. покупатель не плательщик НДС.
возврат идет по браку, но деньги не возвращаются , т.е. нет условий позволяющих корректировать НДС при возврате неплательщику.

Если с налоговым учетом все понятно, то с бухучетом я запуталась: куда списывать этот возвратный НДС? сейчас он у меня провисает красным на 6432.

можете выписать но оставляете у себя ведь вы же должны уменьшить НО, а ндс на затраты