бух.проводки НДС

[Alina-Shah]

Добрый день! Помогите пожалуйста новичку разобраться с НДС- проводками. Спасибо
02.09
реализация
Дт361 кт703 45202,84 грн
Дт703 кт6432 7533,81 грн

02.09
налоговая накладная
Дт 6432 Кт 6412 7533,81грн

20.09. перечислены деньги на спец счёт НДС
Дт315 кт311 7533,81грн

23.09.
Оплата заказчика
311 361 45202,84 грн

20.10. сдали декларацию по НДС
На округлениях вылезло +20 копеек сумма НДС вышла не 7533,81 как по КТ 6412, а 7534 грн
Их надо куда-то доначислить?

21.10. перечислили на НДС счет 1 грн, чтобы хватило к уплате в бюджет по результату декларации
315 311 1 грн

30.10. (или какого числа ожидать списания) по итогам декларации списаны деньги со счета НДС
6412 315 какая сумма должна быть??? 7534??? как в декларации? или такая как по КТ 6412?? 7533,81 грн

Я разницу между кредитом 6412 и суммой к уплате по декларации, копейки из-за округления списываю на 949 или 719. Смотря в какую сторону округления. И у меня 6412 всегда идёт. Так же как и 315 равен остатку на НДС счёте в кабинете.

[Nikol]

Колеги, доброго дня!
Анульовано свідоцтво ПДВ. Був податковий кредит, але не подали на бюджетне відшкодування і сума пропала(( її списують в бюджет.
Як відобразити це в обліку в 1С, які проводки? Чи можна віднести суму на витрати? І якою датою (дата анулювання свідоцтва ПДВ)?
Дякую!

[Мурашка]

дорогие коллеги помогите разобраться с НДС и упрощенкой. Получили предоплату на общей системе . отдали обязательства
Дт 311 Кт 361 12000 грн
Дт 6431 Кт 6432 2000 грн
Дт 6432 Кт 641 2000 грн
Вернули предоплату уже на упрощенке :
Дт 361 Кт 361 12000

Все . а как закріть зависшую сумму на 6431 (((

[Оля-ля777]

дорогие коллеги помогите разобраться с НДС и упрощенкой. Получили предоплату на общей системе . отдали обязательства
Дт 311 Кт 361 12000 грн
Дт 6431 Кт 6432 2000 грн
Дт 6432 Кт 641 2000 грн
Вернули предоплату уже на упрощенке :
Дт 361 Кт 361 12000
Все . а как закріть зависшую сумму на 6431 (((

Вы ж на упрощёнке без НДС? Значит надо на день аннулирования свидетельства списать весь 643 счёт на 949 счёт.
После этой даты на 644 и 643 счёте ничего не должно быть, потому что вы неплательщик уже.

[Марина GG]

Доброго дня. Допоможіть, будь ласка.
Фірма в минулому була платником ПДВ. Тепер на єдиному.
На рахунку 6442 по контрагенту висить сума ПДВ з мінусом. Є зареєстрована ПН, але накладна без ПДВ. Тому і вискочив мінус по 6442 рах.
Як мені тепер закрити цю суму? В кореспонденції з яким рахунком?

[люда5]

Доброго дня! Дівчата, хелп, шось я туплю по крупному. Постійно дека з минусом, ПК є, немає зобов'язань,прийшов податковий борг за січень ше, вирішили цим мінусом перекрити в вересні,все ок. Питання в 1с якою проводкою показати це списання ,шоб вирівняти суммы ПДВ, дякую красно за поради

[Tasa]

Доброго дня! Дівчата, хелп, шось я туплю по крупному. Постійно дека з минусом, ПК є, немає зобов'язань,прийшов податковий борг за січень ше, вирішили цим мінусом перекрити в вересні,все ок. Питання в 1с якою проводкою показати це списання ,шоб вирівняти суммы ПДВ, дякую красно за поради

Звідки прийшов і за що той податковий борг ???
І як ви хочете перекрити його?

[люда5]

Там була сума до сплати за січень, і вони частину заплатили ,а частину списали з мінуса. Тепер ця частина 159000 в 1с у мене рве. Мало того в грудні прийшло ппр з штрафом по ПДВ за пн невчасно зареестровані і теж іх показали так же, зняли з мінуса шоб не платити

[Tasa]

Там була сума до сплати за січень, і вони частину заплатили ,а частину списали з мінуса. Тепер ця частина 159000 в 1с у мене рве. Мало того в грудні прийшло ппр з штрафом по ПДВ за пн невчасно зареестровані і теж іх показали так же, зняли з мінуса шоб не платити

Про таке чую вперше....
Якщо у вас був подат борг ще за сучень - згідно з ПКУ він мав бути закритий тільки через сплату на рахунок СЕА, інших шляхів нема...
Тому неясно як могли списати щось з мінуса...
Те ж і з ПН - ШС мала бути сплачена на бюджет. рахунок... Хіба що у вас є переплата саме на бюдж.рахунку (в кабінеті можєна перевірити)
А мінус по деці - це трохи інше....
Або я вас не зрозуміла

[люда5]

В декларації сума від'ємного значення у нас 200 000 припустимо, в стр 20.1 ми пишемо 159 000 [зараховуєтся у зменшення сум податкового боргу з ПДВ.) І все сіло, але в 1с рве. Ліміт теж естественно зменшився, адже таке зарахування фіскали прирівнюють к відшкодуванню пдв