бух.проводки НДС

[HappyHelen]

Добрий вечір.
в листопаді 2019 року заблоковано ПН від постачальника (мій податковий кредит).
постачальник подав на розблокування. Не розблоковали, скаргу НЕ задовольнили.
в суд постачальник не звернувся, а зараз і строки спливли.
Планую податковий кредит списати на витрати 2022 року. Дт949Кт6442.

Які строки для визнання таких витрат? Чим регламентується?
Дякую заздалегідь

[babykiev1]

Підкажіть будь ласка, перший раз повернення постачальнику.
29.06 отримано і оплачено товар постачальнику, сума - 73986, 00 грн
В 1С сформовані проводки:
Придбання Дт 6442, Кт 631-12331,00 грн; Дт 281, Кт 631-61655,00 грн. Оплата постачальнику:Дт 631, Кт 311-73986,00 грн.
В наступному місяці, 18.07.було повне повернення товару. Документ "Повернення ростачальнику" проводки: Дт 6442, Кт 631 "-"12331.00, Дт281, Кт 631 "-"61655,00. Створено і зареєстровано Коригування, запис книги придбання , проводки: Дт 6415, КТ 6442 "-"12331.00
Також в цей день, 18.07 постачальник повернув оплату в повному обсязі- 73986,00 грн. Банківська виписка, проводки: Дт 311, Кт 631 73986,00, та Дт 643, Кт 6415 12331,00
Чому Документ "Банківська Виписка" формує проводку Дт643, КТ 6415? Чи вірно це?
Питання дуже термінове, буду дуже вдячна кожному за допомогу і роз`яснення.

[Asia Svetlova]

Підкажіть будь ласка, перший раз повернення постачальнику.
29.06 отримано і оплачено товар постачальнику, сума - 73986, 00 грн
В 1С сформовані проводки:
Придбання Дт 6442, Кт 631-12331,00 грн; Дт 281, Кт 631-61655,00 грн. Оплата постачальнику:Дт 631, Кт 311-73986,00 грн.
В наступному місяці, 18.07.було повне повернення товару. Документ "Повернення ростачальнику" проводки: Дт 6442, Кт 631 "-"12331.00, Дт281, Кт 631 "-"61655,00. Створено і зареєстровано Коригування, запис книги придбання , проводки: Дт 6415, КТ 6442 "-"12331.00
Також в цей день, 18.07 постачальник повернув оплату в повному обсязі- 73986,00 грн. Банківська виписка, проводки: Дт 311, Кт 631 73986,00, та Дт 643, Кт 6415 12331,00
Чому Документ "Банківська Виписка" формує проводку Дт643, КТ 6415? Чи вірно це?
Питання дуже термінове, буду дуже вдячна кожному за допомогу і роз`яснення.

Не потрібно задавати одне й теж питання в різних темах. Вам відповіли в темі Бухгалтерские проводки: спрашиваем....

[Verchik]

Доброго дня! Перейняла фірму від попереднього бухгалтера, і там не йде залишок 6412 (ПДВ) з декларацією ще з 2016 року, коли були внесені залишки по рахункам в нову базу. Тобто причину виявити не зможу. Підкажіть якою проводкою можна зняти суму з КТ 6412? Дякую

[Оля-ля777]

Доброго дня! Перейняла фірму від попереднього бухгалтера, і там не йде залишок 6412 (ПДВ) з декларацією ще з 2016 року, коли були внесені залишки по рахункам в нову базу. Тобто причину виявити не зможу. Підкажіть якою проводкою можна зняти суму з КТ 6412? Дякую

А остальные НДСные счета сходятся? Неполученные налоговые накладные, НДС на авансы оплаченные и авансы полученные? Т.е. 644 и 643 счета. Если где-то излишки, а где-то недостача в этой НДСной каше, то сперва эти счета поперебрасывайте друг с другом. Когда всё вычистится и все таки останется какая-то сумма, тогда корректировка через 44 счёт.

[Verchik]

Доброго дня! Перейняла фірму від попереднього бухгалтера, і там не йде залишок 6412 (ПДВ) з декларацією ще з 2016 року, коли були внесені залишки по рахункам в нову базу. Тобто причину виявити не зможу. Підкажіть якою проводкою можна зняти суму з КТ 6412? Дякую

А остальные НДСные счета сходятся? Неполученные налоговые накладные, НДС на авансы оплаченные и авансы полученные? Т.е. 644 и 643 счета. Если где-то излишки, а где-то недостача в этой НДСной каше, то сперва эти счета поперебрасывайте друг с другом. Когда всё вычистится и все таки останется какая-то сумма, тогда корректировка через 44 счёт.

Так, всю кашу по 644 та 643 вже розрібла. Лишився залишок по 6412 (ПДВ). Методом сторно Дт 442 Кт 6412 ?

[Оля-ля777]

Доброго дня! Перейняла фірму від попереднього бухгалтера, і там не йде залишок 6412 (ПДВ) з декларацією ще з 2016 року, коли були внесені залишки по рахункам в нову базу. Тобто причину виявити не зможу. Підкажіть якою проводкою можна зняти суму з КТ 6412? Дякую

А остальные НДСные счета сходятся? Неполученные налоговые накладные, НДС на авансы оплаченные и авансы полученные? Т.е. 644 и 643 счета. Если где-то излишки, а где-то недостача в этой НДСной каше, то сперва эти счета поперебрасывайте друг с другом. Когда всё вычистится и все таки останется какая-то сумма, тогда корректировка через 44 счёт.

Так, всю кашу по 644 та 643 вже розрібла. Лишився залишок по 6412 (ПДВ). Методом сторно Дт 442 Кт 6412 ?

Да

[ОльгаС]

Добрий день. Допоможіть розібратися в залишках рахунків. Я нещодавно почала вести НДС і що в мене є на 01.06.2023.
Сальдо Дт 6412 = 65 081,47. По 315 Дт залишок на Казначейство (елект.адмін.подат.) = -17269,00, по СЭА НДС в УДК у Херсонськый обл. 54299,00 грн.
По декларації за травень від'ємне значення 25952 грн.
У стані розрахунків з бюджетом 76 129,44 переплата. Але при цьому на електронному рахунку 0 (зробила запит).
У реєстрі транзакцій = -51590,00 грн.
Попередній бух. каже, що переплата на бюджетному рахунку через УР на "мінус".

Як звести до кучі все не розумію

В червні я поповнювала ел.рахунок для реєстрації ПН. Заборгованність в реєстрі транзакцій зменшилась, ПН зареєструвала, переплата на бюджетному рахунку стала ще вище, на електронному рахунку знову 0.
Питання, якщо в мене вийде по декларації ПДВ до сплати. Мені знову прийдеться поповнювати ел.рахунок? Чи зарахується зменшення переплати на бюджетному рахунку?

[Елена_А]

Добрий день. Допоможіть розібратися в залишках рахунків. Я нещодавно почала вести НДС і що в мене є на 01.06.2023.
Сальдо Дт 6412 = 65 081,47. По 315 Дт залишок на Казначейство (елект.адмін.подат.) = -17269,00, по СЭА НДС в УДК у Херсонськый обл. 54299,00 грн.
По декларації за травень від'ємне значення 25952 грн.
У стані розрахунків з бюджетом 76 129,44 переплата. Але при цьому на електронному рахунку 0 (зробила запит).
У реєстрі транзакцій = -51590,00 грн.
Попередній бух. каже, що переплата на бюджетному рахунку через УР на "мінус".

Як звести до кучі все не розумію

В червні я поповнювала ел.рахунок для реєстрації ПН. Заборгованність в реєстрі транзакцій зменшилась, ПН зареєструвала, переплата на бюджетному рахунку стала ще вище, на електронному рахунку знову 0.
Питання, якщо в мене вийде по декларації ПДВ до сплати. Мені знову прийдеться поповнювати ел.рахунок? Чи зарахується зменшення переплати на бюджетному рахунку?

Декларация считается отдельно. В бюджете у вас всегда будет переплата. Либо пишите письмо на возврат (в кабинете), либо оставьте для штрафов. Возврат только на р/счет, на электронный нельзя.

[ОльгаС]

Декларация считается отдельно. В бюджете у вас всегда будет переплата. Либо пишите письмо на возврат (в кабинете), либо оставьте для штрафов. Возврат только на р/счет, на электронный нельзя.
[/quote]

Я когда звонила инспектору, она мне сказала, что вернуть можно на электронный, но при этом это не увеличит лимит.
Как быть с минусом в реестре транзакций?