закрытие периода сч. 791 и 44

[Dfcbkbcf]

Подскажите, пожалуйста, проводки начисления и списания на финрезультат штрафа в ПФ

см здесь
http://buhgalter911.com/yaf/yaf_postsm98683.aspx
пост IrinkaSvetl

[Kupava]

Прошу прощения, за глупые вопросы, но только начинаю вникать. Вот такие проводки
За 30,03
Дт 442 Кт791 26693,02
Дт 792 Кт 441 105,34

За 30,06
Дт 791 Кт442 9442,38
Дт 792 Кт441 245,60

Я так понимаю прибыль предприятия будет 35784.44????

[Andromeda]

Прошу прощения, за глупые вопросы, но только начинаю вникать. Вот такие проводки
За 30,03
Дт 442 Кт791 26693,02
Дт 792 Кт 441 105,34

За 30,06
Дт 791 Кт442 9442,38
Дт 792 Кт441 245,60

Я так понимаю прибыль предприятия будет 35784.44????

Ви впевнені що перша проводка за 30.06 написана правильно? Дт з Кт не переплутали? Чи це було коригування?
Якщо Ви написали все правильно, як в програмі, тоді, виходить, що 30.06 були відкориговані непокриті збитки і зменшені на 9442,38, значить на 30.06 непокритих збитків у Вас 17250,64 грн. , а нерозподілених прибутків 350,94 грн. Тому прибутку у Вас не буде, у Вас збитки 17250,64-350,94=16899,70

Якщо помилились - уточніть проводки, розберемось разом)#sigh#

[Ребекка]

я на 44 счет списываю прибыль/убытки только в конце года

[Kupava]

Прошу прощения, за глупые вопросы, но только начинаю вникать. Вот такие проводки
За 30,03
Дт 442 Кт791 26693,02
Дт 792 Кт 441 105,34

За 30,06
Дт 791 Кт442 9442,38
Дт 792 Кт441 245,60

Я так понимаю прибыль предприятия будет 35784.44????

Ви впевнені що перша проводка за 30.06 написана правильно? Дт з Кт не переплутали? Чи це було коригування?
Якщо Ви написали все правильно, як в програмі, тоді, виходить, що 30.06 були відкориговані непокриті збитки і зменшені на 9442,38, значить на 30.06 непокритих збитків у Вас 17250,64 грн. , а нерозподілених прибутків 350,94 грн. Тому прибутку у Вас не буде, у Вас збитки 17250,64-350,94=16899,70

Якщо помилились - уточніть проводки, розберемось разом)#sigh#

Спасибо огромное, что откликнулись.
После закрытия фин.результата на 30,06 по Кт 791 9442,38
Кт 792 245,60

[Andromeda]

я на 44 счет списываю прибыль/убытки только в конце года

Це кому як зручніше))
Теж думали списувати вкінці року, #blush# але, деякі директори вимагають помісячно казати на що вони виходять, і кожного разу рахувати 79-й не дуже зручно, особливо коли тобі верещать на вухо))#g_crazy#

[Andromeda]

Прошу прощения, за глупые вопросы, но только начинаю вникать. Вот такие проводки
За 30,03
Дт 442 Кт791 26693,02
Дт 792 Кт 441 105,34

За 30,06
Дт 791 Кт442 9442,38
Дт 792 Кт441 245,60

Я так понимаю прибыль предприятия будет 35784.44????

Ви впевнені що перша проводка за 30.06 написана правильно? Дт з Кт не переплутали? Чи це було коригування?
Якщо Ви написали все правильно, як в програмі, тоді, виходить, що 30.06 були відкориговані непокриті збитки і зменшені на 9442,38, значить на 30.06 непокритих збитків у Вас 17250,64 грн. , а нерозподілених прибутків 350,94 грн. Тому прибутку у Вас не буде, у Вас збитки 17250,64-350,94=16899,70

Якщо помилились - уточніть проводки, розберемось разом)#sigh#

Спасибо огромное, что откликнулись.
После закрытия фин.результата на 30,06 по Кт 791 9442,38
Кт 792 245,60

Чекайте
якщо у Вас С-до 79 по К-ту, тоді і 791 і 792 потрібно списати на доходи.
Д791 К 441 9442,38
Д792 К 441 245,60

Звідки у Вас взявся Кт442 за 30.06? Так сформувала програма?

[Kupava]

Звідки у Вас взявся Кт442 за 30.06? Так сформувала програма?[/quote]


Нет, мой бухгалтер ручной проводкой, который ушла. Пока нет главного, я замещаю. Делала все отчеты, кроме прибыли и тут стопор. Нужно посчитать за 9 мес, но вижу, что не могу разобраться с пред.периодом.
Я так понимаю нужны проводки Д 791 К 441 9442,38
Д 792 К 441 245,60 Правильно?

[Ребекка]

я на 44 счет списываю прибыль/убытки только в конце года

Це кому як зручніше))
Теж думали списувати вкінці року, #blush# але, деякі директори вимагають помісячно казати на що вони виходять, і кожного разу рахувати 79-й не дуже зручно, особливо коли тобі верещать на вухо))#g_crazy#

79 по-любому считаете на конец месяца, а переносить финрезультат на 44 надо в конце года

[Andromeda]

Звідки у Вас взявся Кт442 за 30.06? Так сформувала програма?[/quote]

Нет, мой бухгалтер ручной проводкой, который ушла. Пока нет главного, я замещаю. Делала все отчеты, кроме прибыли и тут стопор. Нужно посчитать за 9 мес, но вижу, что не могу разобраться с пред.периодом.

Зрозуміло.

Дивіться, на цифри це не вплинуло, оскільки все одно непокриті збитки зменшуються.
В будь якому випадку, за підсумками першого півріччя, у Вас збиток 16899,70 грн.

Тепер Ваше завдання розібратись з бухгалтером. Чому 30.06 виліз Кт442. Можливо, вона хотіла його зменшити для звітності, може до Вашого підприємства придираються інспектори. Тобто, питання в аналітиці обліку. Уточніть)#sigh#