Buhgalter911

Знайомтесь: нова форма авансового звіту! Вже з 19 квітня!



Мінфін виклав в новій редакції Звіт про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт. Проте лякатися не варто - зміни не суттєві



Мінфін наказом від 10.03.2016 р. №350 виклав в новій редакції Звіт про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт (попередня форма, затверджена наказом Міністерства фінансів України від 28.09.2015 № 841 протрималась менше ніж півроку).

Завантажити нову форму авансового звіту >>>https://blank.dtkt.ua/ua/blank/194/524

Як ми вже писали, коментуючи проект Наказу, суттєвих змін форма звіту не зазнала. Вона змінилася лише у частині відображення неповерненої суми надміру витрачених коштів протягом звітного місяця, на який припадає граничний строк повернення. Пов’язано це зі встановленням з 01.01.2016 р. єдиної ставки ПДФО у розмірі 18%. Тому у новій формі звіту буде приведено один рядок для відображення неповерненої суми надміру витрачених коштів.

Наказ набере чинності з дня його офіційного опублікування, яке заплановане в "Офіційному віснику України" №29 (19.04.2016).

Отже, уже з 19 квітня працівникам необхідно буде звітувати за новою формою за використані кошти під час відрядження.

Если с кассы были выданы под отчёт деньги (на хозяйственные нужды) и не потрачены сотрудником. Причём, даже частично не потрачены, - сколько получил, столько и вернул, - то какой срок ему отводится на возврат неиспользованых денег в кассу? Как указано в НКУ для составления авансовых отчётов, или на следующий рабочий день?

Немарта писав:Если с кассы были выплачены деньги (на хозяйственные нужды) и не потрачены сотрудником. Причём, даже частично не потрачены, сколько получил, столько и вернул, - то сколько времени ему отводится на возврат неиспользованых денег в кассу? Как указано в НКУ для составления авансовых отчётов, или на следующий рабочий день?

не позже следующего рабочего дня

Запуталась в трех соснах. Искала ответ на свой вопрос и не наша. Помогите мне, кто может. Сотрудник был в командировке с 28 марта 2016 , но более 15 дней . перед командировкой кидаем ему командировочные на карточку. При возвращении он отчитывается мне и дает чеки - гостиничные, бензиновые чеки. Командировка переходящая с марта на апрель. Я получаю от него чеки и мартовские и апрельские. Каким числом мне проводить все эти чеки? Датой авансового отчета или датой чека? Если датой чека- Дт 92 Кт 631 , то они будут висеть в неоплаченных до даты авансового отчета Дт 631 Кт 372. Если датой авансового отчета, то я теряю право на НК по ПДВ.

Скажикака писав:Запуталась в трех соснах. Искала ответ на свой вопрос и не наша. Помогите мне, кто может. Сотрудник был в командировке с 28 марта 2016 , но более 15 дней . перед командировкой кидаем ему командировочные на карточку. При возвращении он отчитывается мне и дает чеки - гостиничные, бензиновые чеки. Командировка переходящая с марта на апрель. Я получаю от него чеки и мартовские и апрельские. Каким числом мне проводить все эти чеки? Датой авансового отчета или датой чека? Если датой чека- Дт 92 Кт 631 , то они будут висеть в неоплаченных до даты авансового отчета Дт 631 Кт 372. Если датой авансового отчета, то я теряю право на НК по ПДВ.

Операция, выполненная подотчетным лицом, отражается в учете по дате авансового отчета. Этой датой формируется и налоговый кредит по НДС. Н ("ЗІР" (подкатегория 101.15) и письмо от 09.06.2015 г. № 11999/6/99-99-19-01-01-15).
Причем формирование расходов отражается в учете в зависимости от подразделения, к которому относится подотчетное лицо. Например, командировочные расходы отражаются следующим образом:
- если работник относится к административному аппарату управления (направлялся в командировку для заключения договора), то командировочные расходы списываются на счет 92 "Административные расходы";
- если командированный работник является работником отдела сбыта (направлялся в командировку для сопровождения груза), то командировочные расходы списываются на счет 93 "Расходы на сбыт";
- если в командировку направлялась бригада для строительства объекта, то командировочные расходы списываются на счет 23 "Производство" для отражения себестоимости строительства такого объекта.

Добрый день! Помогите, пожалуйста. Работнику государственной организации выдали под отчет на командировку 2167,00 грн, он использовал 1988,02 грн, а 178,98 грн внес на счет учреждения. Как все это отобразить в м/о № 8? А может и еще где-то нужно отображать?