Питання по 1 ДФ

IrinD писав: В отчете по ЕСВза май я сумму декретного разбивала помесячно, на май-октябрь.
май -100,00 грн.
июнь -1500,00 грн.
июль -1550,00 грн.
август -1550,00 грн.
сентябрь -1500,00 грн.
октябрь - 100,00 грн.
всего 6300,00
Начисления сделаны в ведомости за май, выплата декретных была в июне.

Что мне показывать в отчете 1-ДФ за 2 квартал по коду 128 в графе нараховано доходу всю сумму декретных 6300,00 или то, что припало на май и июнь, т.е. 100 грн. за май + 1500,00 за июнь.=1600 грн.

Всё- во 2 квартале 1ДФ.

Выше правильно сказали, что начисления в ЕСВ за 3 месяца и 1 ДФ за квартал - должна совпать общая начисленная сумма в графе начисления 3а
В ЕСВ декретные нужно разбивать помесячно, так как это важно для персонификации - для расчета будущих соцвыплат (пенсий, больничных и т.д.).

Я что-то совсем отупела.#smile3#

carolina1 писав:

IrinD писав:

carolina1 писав: потрібно щоб 1-дф і пенсійний співпали

Девочки, вы меня окончательно запутали.
В отчете по ЕСВза май я сумму декретного разбивала помесячно, на май-октябрь.
май -100,00 грн.
июнь -1500,00 грн.
июль -1550,00 грн.
август -1550,00 грн.
сентябрь -1500,00 грн.
октябрь - 100,00 грн.
всего 6300,00
Начисления сделаны в ведомости за май, выплата декретных была в июне.

Что мне показывать в отчете 1-ДФ за 2 квартал по коду 128 в графе нараховано доходу всю сумму декретных 6300,00 или то, что припало на май и июнь, т.е. 100 грн. за май + 1500,00 за июнь.=1600 грн.

Я что-то совсем отупела.

показуйте за 2 кв : травень+червень а за 3 кв і 4 кв решта[/quote]1. В табл. 6 Додатка 4 Вы показали ВСЮ сумму "декретных" с разбивкой по месяцам - в отчёте за месяц начисления. Причём сравнивали сумму {з/п и больничного 100грн} за май c размером минимальной з/п 1450грн и если сумма получилась меньше, чем 1450, то отдельной строкой показывали доначисление до миним. страх. взноса - это правильно.
2. В отчёте в ФСС за полугодие 2016г. (Ф4-ФСС з ТВП) Вы показали всю сумму 6300: строка 6=строка 9=строка 21=строка 22= 6300 (в 1 разделе) и строка3=строка 5=строка 8 = 6300 (во 2 разделе). Это тоже правильно.
3. В отчёте 1-ДФ за 2 квартал Вы показываете ВСЮ сумму сразу один раз с озн. 128.
гр. 3а=гр. 3 = 6300. Разбивать на части в Вашем примере - не надо! Это неправильно! Вы и начислили, и выплатили ВСЮ сумму "декретных" во втором квартале.

Яков спасибо большое. Именно так в отчете по соцстраху и ЕСВ я и показывала. Только в отчете по ЕСВ Вы наверное имели ввиду таблицу 6. В таблице 5 я показала начало отпуска по беременности. А вот насчет 1-ДФ у меня мозги "разъехались" делить или не делить. Спасибо , что прочистили. Я тоже склонялась к тому, чтобы всю сумму отобразить во 2 квартале, но что-то за сомневалась, решила спросить совета. Еще раз спасибо всем откликнувшимся.

Подскажите по переходным отпускным. Отпускные начислены и выплачены в июне, 23 дня июня и 5 дней июля. Показывать все начисленное и выплаченное во 2 кв., или отпускные за дни июля показывать в 3кв?

elena_ma писав:Подскажите по переходным отпускным. Отпускные начислены и выплачены в июне, 23 дня июня и 5 дней июля. Показывать все начисленное и выплаченное во 2 кв., или отпускные за дни июля показывать в 3кв?

У вашому випадку я б показала все у 2 кварталі. Але все не дуже однозначно, я зустрічала і інший варіант - відображати у тому періоді, за який нараховано...
http://byhgalter.com/perexidni-vidpuskn ... formi-1df/
http://www.visnuk.com.ua/ua/pubs/id/9370

Tasa писав:

elena_ma писав:Подскажите по переходным отпускным. Отпускные начислены и выплачены в июне, 23 дня июня и 5 дней июля. Показывать все начисленное и выплаченное во 2 кв., или отпускные за дни июля показывать в 3кв?

У вашому випадку я б показала все у 2 кварталі. Але все не дуже однозначно, я зустрічала і інший варіант - відображати у тому періоді, за який нараховано...
http://byhgalter.com/perexidni-vidpuskn ... formi-1df/
http://www.visnuk.com.ua/ua/pubs/id/9370

Внимательно прочитал приведённые Вами ссылки. Не увидел, где говорится о том, что выплаченные доходы, например, в 1 квартале за 2 квартал, нужно отображать во 2 квартале.
Начисленные в одном и выплаченные в другом квартале - тут согласен.
Если переходящие отпускные выплачены в установленные сроки выплаты заработной платы на предприятии, то они отражаются в 1ДФ в том квартале, в котором начислены.

eMelya писав:Внимательно прочитал приведённые Вами ссылки. Не увидел, где говорится о том, что выплаченные доходы, например, в 1 квартале за 2 квартал, нужно отображать во 2 квартале.
Начисленные в одном и выплаченные в другом квартале - тут согласен.

Саме тому я і написала, що не можу дати однозначну відповідь ....
Такі ситуації завжди цікаві, особливо коли сам з ними не стикаєшся, а чіткої відповіді наших шановних писак немає... #aggr#

добрый день.Подскажите пожалуйста доход фопу начислен 30 июня а выплатили ему 7 числа.Как в отчете написать 3а =3900 грн и 3=3900 грн, или указать только что начислено колонка 3а=3900??

В приведенных ссылках автор первой статьи сам не внимательно читал ответы в единой базе знаний, во втором варианте его обзора нет противоречий с первым, цитата: "у разі якщо нарахування та виплата суми відпускних була здійснена у І кварталі за період нарахувань ІІ кварталу, то суму відпускних слід відносити до податкового періоду І кварталу". И первый и второй вариант ответа из единой базы знаний одинаковы.
У Виснику просто приведены примеры перерасчетов сумм отпускных и больничных в последующих кварталах. Такие перерасчеты отражаются в том периоде, в котором они сделаны.
Для отражения данных в форме 1ДФ правило одно - если сумма уже выплачена, она отражается в отчете.

lera111 писав:добрый день.Подскажите пожалуйста доход фопу начислен 30 июня а выплатили ему 7 числа.Как в отчете написать 3а =3900 грн и 3=3900 грн, или указать только что начислено колонка 3а=3900??

ФОПы регистрируют выручку в день получения (зачисления) средств. Логично проводить только начислено в одном квартале, выплачено - в следующем. Иначе при встречных проверках могут возникнуть конфликты с проверяющими.