Списание дебиторской и кредиторской задолженностей

Мария
ПрофиПрофи
Повідомлень: 37
З нами з: 10 липня 2009, 03:59
Дякував (ла): 11 разів
Подякували: 3 рази

Повідомлення Мария »

Здравствуйте!
Помогите разобраться.
Во 2и 3 кв.2008 года были положены деньги на расчетный счет предприятия с формулировкой финансовая помощь от учредителя. В налоговом учете эти сумы не были включены в доход, в декларации по прибыли были занижены расходы для того, чтобы показать хоть небольшую прибыль.
Со 2 кв. 2012 года предприятие не работает, финансовая помощь не возвращена и болтается в балансе. Если бы помощь была включена поквартально в состав доходов то не пришлось бы занижать расходы и декларация была бы нормальной. Если включить эту суму в состав доходов, то нужно начислить налог на прибыль, но предприятие не работает и денег на расчетном счете нет.
Можно ли внести изменения задним числом в 2008 год и соответственно уточнить финансовый отчет за все последующие периоды, или достаточно за три последних года.Начиная с 2013 года сдается пустая декларация по прибыли. Также есть непогашенная задолженность перед поставщиком, тянется также с далеких прошлых периодов.
В балансе есть непокрытые убытки и просроченная кредиторская задолженность. Очень хочу привести баланс в нормальный вид.
PS ошибка не моя.

Такие проводки будут правильными Д-т 63,68 Кт 717, Дт717 -Кт 44

p_o_d_a_t_k_u
Мудрец
Мудрец
Повідомлень: 144
З нами з: 04 жовтня 2012, 01:43
Дякував (ла): 13 разів
Подякували: 48 разів

Повідомлення p_o_d_a_t_k_u »

Добрый день, всем.
Кто разбирал уже тему. списание кредиторки.. сейчас по правилам НКУ я должен все поставить в доход и уплатить налог.. но я веди при получении денег уже включал в доход и платил налог. так что 2 раза платить надо?

Аватар користувача
Natalenna
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 3251
З нами з: 17 лютого 2014, 14:30
Дякував (ла): 3872 рази
Подякували: 3194 рази

Повідомлення Natalenna »

p_o_d_a_t_k_u писав:Добрый день, всем.
Кто разбирал уже тему. списание кредиторки.. сейчас по правилам НКУ я должен все поставить в доход и уплатить налог.. но я веди при получении денег уже включал в доход и платил налог. так что 2 раза платить надо?
а коли ви отримали гроші? до 2011 р.?
Наше життя встелене граблями (с) Із творів ЗНО
Бухгалтерський облік - це мистецтво

p_o_d_a_t_k_u
Мудрец
Мудрец
Повідомлень: 144
З нами з: 04 жовтня 2012, 01:43
Дякував (ла): 13 разів
Подякували: 48 разів

Повідомлення p_o_d_a_t_k_u »

Natalenna писав:
p_o_d_a_t_k_u писав:Добрый день, всем.
Кто разбирал уже тему. списание кредиторки.. сейчас по правилам НКУ я должен все поставить в доход и уплатить налог.. но я веди при получении денег уже включал в доход и платил налог. так что 2 раза платить надо?
а коли ви отримали гроші? до 2011 р.?
2013

Аватар користувача
Тюша
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 8701
З нами з: 24 березня 2010, 04:42
Дякував (ла): 2125 разів
Подякували: 5234 рази

Повідомлення Тюша »

Так в 2013г. уже не надо было включать в доход, если вы на общей системе.

p_o_d_a_t_k_u
Мудрец
Мудрец
Повідомлень: 144
З нами з: 04 жовтня 2012, 01:43
Дякував (ла): 13 разів
Подякували: 48 разів

Повідомлення p_o_d_a_t_k_u »

Тюша писав:Так в 2013г. уже не надо было включать в доход, если вы на общей системе.
сори, все спуталось.. да.. в марте (03 месяц) 2011...

ВалерияV
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 561
З нами з: 15 вересня 2010, 08:26
Дякував (ла): 146 разів
Подякували: 68 разів

Повідомлення ВалерияV »

Кто-нибудь списывал безнадежную кредиторскую задолженность по полученному товару , но не оплачему поставщику? Если все-таки принимали решение "сторнировать НДС" , какие проводки Вы делали?

Практик
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1403
З нами з: 01 квітня 2011, 11:37
Дякував (ла): 245 разів
Подякували: 859 разів

Повідомлення Практик »

Коллеги, очень нужно прочитать статью "Списываем кредиторскую задолженность: бухучет, налог на прибыль и НДС"
Интерактивная бухгалтерия № 137 (2016).
Выручите.

Практик
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1403
З нами з: 01 квітня 2011, 11:37
Дякував (ла): 245 разів
Подякували: 859 разів

Повідомлення Практик »

Практик писав:Коллеги, очень нужно прочитать статью "Списываем кредиторскую задолженность: бухучет, налог на прибыль и НДС"
Интерактивная бухгалтерия № 137 (2016).
Выручите.
Обладателю информационного сокровища адрес электронной почты сброшу в личку.

Практик
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1403
З нами з: 01 квітня 2011, 11:37
Дякував (ла): 245 разів
Подякували: 859 разів

Повідомлення Практик »

Практик писав:
Практик писав:Коллеги, очень нужно прочитать статью "Списываем кредиторскую задолженность: бухучет, налог на прибыль и НДС"
Интерактивная бухгалтерия № 137 (2016).
Выручите.
Обладателю информационного сокровища адрес электронной почты сброшу в личку.
Вопрос актуален!
Просмотрела другие источники, но для полноты картины очень надо прочитать эту статью.

Ау, подписчики Интерактивной бухгалтерии, поделитесь, пожалуйста, статьей из № 137 (2016)
Буду очень признательна.

Повернутись до “Загальні питання бухгалтерського обліку”