НК при одновременном ведении облагаемых и льготируемых операций

LenaRosa писав:Уже совсем запуталась с этим перераспределением(((
1.Подскажите, у меня в октябрь 2016 года появились необлагаемые операции, больше в течении 2016 года их не было. Я посчитала коэффициент по результатам октября 2016 года и начала до конца года распределять кредит, даже тогда когда уже необлагаемых операций не было. Правильно я делала?
2. Теперь я пересчитала за 2016 год коэффициент и пересчитала НК октябрь -декабрь 2016г. Это верно? Не за весь год кредит, а только по тем периодам когда я начисляла условные обязательства?
3. И последний вопрос, я покупала необоротные активы (но это не основные фонды - это МНМА) еще в 2014 году и напротяжении 2015 года у меня не было распределения, в 2016 года возникло - мне надо тот кредит пересчитывать с учетом коэффициента 2016 года или все же не надо?

Не проходите мимо, голова скоро треснет от мученийHelp

1-2 все верно сделали #ok#

Проверьте, пожалуйста, правильно ли решила задачу для универа?:
Условие:
. Підприємство у вересні 2016 року здійснило реалізацію товарів на митній території України на суму 1 200 000 грн. (з ПДВ).
Також було експортовано товар на суму 300 000 грн.
Відбулась реалізація консультаційних послуг нерезиденту на суму 5000 євро. Перша подія - складання акту наданих послуг. Курс НБУ на дату складання акту наданих послуг склав 28 грн./1 євро.
У вересні 2016 року підприємство придбало матеріали у платника єдиного податку 2 групи на суму 5000 грн.
Було здійснено передплату за оренду в сумі 360 000 грн. (в т.ч. ПДВ) та отримано обладнання на суму 1 500 000 грн. (в.т.ч. ПДВ)
Розрахувати суму податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету за вересень 2016 року.

Розв’язання

Податкове зобов’язання з ПДВ=1 200 000/6=200 000 грн.
Податковий кредит ПДВ= 360 000/6+1 500 000/6=310 000 грн.
Донарахування ПДВ собі=1 000 0000/ (1 000 000+5000*28+300 000)*100% =69%
Податкове зобов’язання з ПДВ=200 000+ 200 000 * (1-0,69)=262 000 грн.
ПДВ до сплати в бюджет=262 000 – 310 000= - 48 000 грн. до відшкодування

С рапределением не работала, а контрольную решить надо)))

Коллеги, здравствуйте! Подскажите пож такой вопрос: предприятие плательщик НДС занимается мед. практикой(без НДС услуги), приобрело мед оборудование без НДС, попользовалось им и пеепродает его другому юр лицу. Продажа без НДС будет?

Добрый день! Нужна помощь!
Провела в декларации за декабрь перерахунок частки використання товарів/послуг в оподатковуваних операціях. Теперь не понимаю как все это провести в 1С.
Входящая н/н, в которой проходит перераспределение Дт 6412 Кт 6442 20,00
Дт 6412 Кт 6435 5,00
Н/н, выписанная на себя Дт 6435 Кт 6412 5,00
Счет 6435 закрывается
Теперь, когда я по итогам года делаю корректировку Дт 6435 Кт 6412 -2,00
И по Кт 6435 у меня виснет сольдо 2,00. Что мне нужно сделать еще? Подскажите, пожалуйста!

NTL писав:Добрый день! Нужна помощь!
Провела в декларации за декабрь перерахунок частки використання товарів/послуг в оподатковуваних операціях. Теперь не понимаю как все это провести в 1С.
Входящая н/н, в которой проходит перераспределение Дт 6412 Кт 6442 20,00
Дт 6412 Кт 6435 5,00
Н/н, выписанная на себя Дт 6435 Кт 6412 5,00
Счет 6435 закрывается
Теперь, когда я по итогам года делаю корректировку Дт 6435 Кт 6412 -2,00
И по Кт 6435 у меня виснет сольдо 2,00. Что мне нужно сделать еще? Подскажите, пожалуйста!

Подскажите, пожалуйста! Очень нужно!

NTL писав:

NTL писав:Добрый день! Нужна помощь!
Провела в декларации за декабрь перерахунок частки використання товарів/послуг в оподатковуваних операціях. Теперь не понимаю как все это провести в 1С.
Входящая н/н, в которой проходит перераспределение Дт 6412 Кт 6442 20,00
Дт 6412 Кт 6435 5,00
Н/н, выписанная на себя Дт 6435 Кт 6412 5,00
Счет 6435 закрывается
Теперь, когда я по итогам года делаю корректировку Дт 6435 Кт 6412 -2,00
И по Кт 6435 у меня виснет сольдо 2,00. Что мне нужно сделать еще? Подскажите, пожалуйста!

Подскажите, пожалуйста! Очень нужно!

Дт 949 Кт 6435

Уважаемые коллеги!
Совсем запуталась

- В октябре 2016 предприятие осуществило освобожденную от НДС операцию. Налогооблогаемых НДСом операций в этом месяце не было.
НК - услуги аренды.
- В ноябре 2016 продаж не было. НО, соответственно, не возникли.
НК - услуги аренды.
- В декабре 2016 есть операции освобожденные и облагаемые НДСом.
НК - услуги аренды.
- В январе 2017 продаж не было. НО, соответственно, не возникли.
НК - услуги аренды.

Подскажите пожалуйста:
- За какие отчетные периоды необходимо было подавать Дод.7 к Декларации по НДС и какие строки Додатка заполнять в каждом из отчетных периодов?
- Нужно ли начислять часть НО на услуги аренды в результате перерасчета в ноябре и январе? Если - да, то какой коэф. применять?

Всем: добрый день!
Очень жаль, мое предыдущее письмо осталось без ответа. Неужели никто не сталкивался с подобной ситуацией?!

Мне очень важно узнать и Ваше мнение, т.к. рекоментации у всех разные к кому с подобным вопросом я обращалась ранее.

Хочу понять нет ли ошибки в моих действиях.

Итак:

- В октябре 2016 предприятие осуществило освобожденную от НДС операцию. Налогооблогаемых НДСом операций в этом месяце не было.
НК - услуги аренды.
Мои действия:
1. Начислила "условные" НО на всю сумму НК.
2. Зарегистрировала НН с (тип причины - 13, код - 60000...).
3. К Декларации НДС за октябрь подала Дод.6 (Дод.7 не подавала, т.к. расчета коэф. не было. Он равен - 1).

- В ноябре 2016 продаж не было. НО, соответственно, не возникли.
НК - услуги аренды.
Мои действия:
1. Всю сумму "входящего" НДСа отнесла на НК.

- В декабре 2016 есть операции освобожденные и облагаемые НДСом.
НК - услуги аренды.
Мои действия:
1. Сделала расчет коэф.(части) НК, который относится к неналогооблагаемым операциям в декабре 2016.
2. Начислила "условные" НО на часть НК, согласно расчета по п.1.
3. Зарегистрировала НН с (тип причины - 13, код - 60000...).
4. Сделала расчет коэф.(части) НК, который относится к неналогооблагаемым операциям по результатам 2016г. (в расчет включила все операции налогооблагаемые и неналогооблагаемые с января 2016 по декабрь 2016)
5. Сделала РК к налоговым накладным "условных" НО
6. К Декларации НДС подала Дод.6 и Дод.7 с заполненной стр.2 Табл.1 (где расчитан коэф. на основании операций декабря 2016) и Табл.2).

- В январе 2017 продаж не было. НО, соответственно, не возникли.
НК - услуги аренды.
Мои действия:
1. Всю сумму "входящего" НДСа отнесла на НК.
2. К Декларации НДС подала Дод.7 с заполненной стр.1 Табл.1, где расчитан коэф. на основании операций 2016 г.

Что не так?!
Есть ощущение, что в ноябре тоже необходимо было на всю сумму НК начислить "условные" НО.
Все ли правильно сделано в январе?!

Help. please...

Виктория_Я писав:Уважаемые коллеги!
Совсем запуталась

- В октябре 2016 предприятие осуществило освобожденную от НДС операцию. Налогооблогаемых НДСом операций в этом месяце не было.
НК - услуги аренды.
- В ноябре 2016 продаж не было. НО, соответственно, не возникли.
НК - услуги аренды.
- В декабре 2016 есть операции освобожденные и облагаемые НДСом.
НК - услуги аренды.
- В январе 2017 продаж не было. НО, соответственно, не возникли.
НК - услуги аренды.

Подскажите пожалуйста:
- За какие отчетные периоды необходимо было подавать Дод.7 к Декларации по НДС и какие строки Додатка заполнять в каждом из отчетных периодов?
- Нужно ли начислять часть НО на услуги аренды в результате перерасчета в ноябре и январе? Если - да, то какой коэф. применять?

Подскажите, какой код УКТЗЕД ставить в налоговых накладных созданных как условная продажа по операциям "розподіл оподатковуваного та не оподатковуваного обороту"? За январь зарегистрировала без кода УКТЗЕД, в феврале застопорилась, не знаю как поступить, может до каждой входящей налоговой накладной надо теперь создавать НН на условную продажу и прописывать код УКТЗЕД такой же как во входящей НН, т.к. они есть как на товар, так и на услугу? У кого-то есть какие либо соображения по этому поводу?

#sigh#

мармозетка писав:Подскажите, какой код УКТЗЕД ставить в налоговых накладных созданных как условная продажа по операциям "розподіл оподатковуваного та не оподатковуваного обороту"? За январь зарегистрировала без кода УКТЗЕД, в феврале застопорилась, не знаю как поступить, может до каждой входящей налоговой накладной надо теперь создавать НН на условную продажу и прописывать код УКТЗЕД такой же как во входящей НН, т.к. они есть как на товар, так и на услугу? У кого-то есть какие либо соображения по этому поводу?

#sigh#

Они регятся без кодов