Юр. особа, 3 група ЄП, 5% без ПДВ

Загальні питання бухгалтерського та податкового обліку, ставки податку, звітність
Лариса М
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 767
З нами з: 21 жовтня 2013, 11:11
Дякував (ла): 164 рази
Подякували: 207 разів

Повідомлення Лариса М »

Галька писав:
Галька писав:Добрый день! Подскажите, пожалуйста, может ли ФОП 3 група 5% оказывать услуги юр.лицу на общей системе и чем это чревато? Заранее спасибо!
Пожалуйста!!!!!
Может, а почему нет? В отчете 1 ДФ будете его показывать под кодом 157.

Галька
ПрофиПрофи
Повідомлень: 30
З нами з: 14 вересня 2017, 11:47
Дякував (ла): 7 разів
Подякували: 1 раз

Повідомлення Галька »

Лариса М писав:
Галька писав:
Галька писав:Добрый день! Подскажите, пожалуйста, может ли ФОП 3 група 5% оказывать услуги юр.лицу на общей системе и чем это чревато? Заранее спасибо!
Пожалуйста!!!!!
Может, а почему нет? В отчете 1 ДФ будете его показывать под кодом 157.
Просто у меня не будет входящего НДС? А в расходы можно включать?

Лариса М
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 767
З нами з: 21 жовтня 2013, 11:11
Дякував (ла): 164 рази
Подякували: 207 разів

Повідомлення Лариса М »

Галька писав:
Лариса М писав:
Галька писав: Пожалуйста!!!!!
Может, а почему нет? В отчете 1 ДФ будете его показывать под кодом 157.
Просто у меня не будет входящего НДС? А в расходы можно включать?
Можно, конечно. Все так же как обычно, только ФОП Вам будет выставлять счет без ПДВ, Акт выполненных работ без ПДВ, и оплату Вы будете проводить без ПДВ( в платежке) И в базу 1С ( в 7 -ке не помню где, а в 8 ке нужно четко проставлять везде без НДС в налоговом назначении и привязывать его либо к господарськ. дияльности, либо к нехоз)

Брюси
УченикУченик
Повідомлень: 2
З нами з: 17 жовтня 2017, 14:41

Повідомлення Брюси »

дублирую свой вопрос #wall#


помогите с декларацией... новая фирма и первый раз единщики.
у нас заходит валюта, и потом конвертация 50 на 50 идет, как в таком случаи считать выручку для заполнения суммы дохода?

Лариса М
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 767
З нами з: 21 жовтня 2013, 11:11
Дякував (ла): 164 рази
Подякували: 207 разів

Повідомлення Лариса М »

Брюси писав:дублирую свой вопрос #wall#


помогите с декларацией... новая фирма и первый раз единщики.
у нас заходит валюта, и потом конвертация 50 на 50 идет, как в таком случаи считать выручку для заполнения суммы дохода?
С валютой не работала, но логично , так как единиый налог платится со всей выручки за выполненную работу, услугу ... ( нужно читать НКУ, что бы точно понимать, что входит для удержания налога), то выручкой считать всю сумму. Вот только валюту на время захода на счет конвертировать, либо на последний день квартала, этого даже и предположить не могу. Зайдите в раздел валюта, может там подскажут.

Undina
Просвещенный
Просвещенный
Повідомлень: 176
З нами з: 29 квітня 2011, 04:18
Дякував (ла): 58 разів
Подякували: 6 разів

Повідомлення Undina »

Брюси писав:день добрый.
помогите с декларацией... новая фирма и первый раз единщики.
у нас заходит валюта, и потом конвертация 50 на 50 идет, как в таком случаи считать выручку для заполнения суммы дохода?
Добрый вечер.
С валютой много нюансов.
1)Так и не понятно, какой момент считать возникновением дохода: дату поступления на распределительный счет в банке или дату продажи 50% и поступления гривень и зачисления 50% на валютный счет предприятия.
(У нас раньше банк все делала в один день. Теперь на следующий. Я считаю по поступлению на наш валютный счет).
2)Я считаю деньги которые поступили на валютный счет по курсу НБУ, а те которые банк продал по курсу продажи банком ( еще снимают комиссию, но ее не вычитаю)
Как то всегда курс продажи был выше НБУ. В этот раз ниже. Но по нему буду считать.
3) Единщикам нужно считать курсовые разницы. А тут можно голову сломать. Монетарные статьи, немонетарные...
а) Если сначала Акт, а потом деньги - курсовая разница.
б) Балансовые курсовые разницы - на дату баланса. Я пока считала каждый квартал. Но есть мнение, что раз мы сдаем отчетность раз в году, то и курсовые считать раз в год.
в) Если валюта на депозите, то там еще больше мороки. Налоговая считает, что и этим деньгам надо считать курсовые разницы.
У нас в этом квартале столько разных вариантов, что голова пухнет. Не знаю, как считать и спросить некого.

Undina
Просвещенный
Просвещенный
Повідомлень: 176
З нами з: 29 квітня 2011, 04:18
Дякував (ла): 58 разів
Подякували: 6 разів

Повідомлення Undina »

Брюси писав:дублирую свой вопрос #wall#


помогите с декларацией... новая фирма и первый раз единщики.
у нас заходит валюта, и потом конвертация 50 на 50 идет, как в таком случаи считать выручку для заполнения суммы дохода?
Знайшла на сайті податкової - ЗІР
Діє з 16.06.2017 до 13.12.2017 (включно).
Коротка:
Доходом юридичної особи – платника єдиного податку третьої групи від здійснення операцій з експорту товарів (робіт, послуг) є сума коштів, яка надійшла на поточний рахунок юридичної особи, в гривнях після обов’язкового продажу на міжбанківському валютному ринку України та в іноземній валюті, перерахована у гривні за офіційним курсом Національного банку України на дату її надходження на поточний рахунок в іноземній валюті.
Діє з 16.06.2017 до 13.12.2017 (включно).
Повна:
Відповідно до п.п. 2 п. 292.1 ст. 292 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VI зі змінами та доповненнями (далі – ПКУ) доходом платника єдиного податку для юридичної особи є будь-який дохід, включаючи дохід представництв, філій, відділень такої юридичної особи, отриманий протягом податкового (звітного) періоду в грошовій формі (готівковій та/або безготівковій), матеріальній або нематеріальній формі, визначеній п. 292.3 ст. 292 ПКУ.
Дохід, виражений в іноземній валюті, перераховується у гривнях за офіційним курсом гривні до іноземної валюти, встановленим Національним банком України на дату отримання такого доходу (п. 292.5 ст. 292 ПКУ).
Датою отримання доходу платника єдиного податку є дата надходження коштів платнику єдиного податку у грошовій (готівковій або безготівковій) формі, дата підписання платником єдиного податку акта приймання-передачі безоплатно отриманих товарів (робіт, послуг) (п. 292.6 ст. 292 ПКУ).
Разом з цим п. 1 постанови Правління Національного банку України від 30 травня 2017 року № 45 «Про запровадження обов’язкового продажу надходжень в іноземній валюті та встановлення розміру обов’язкового продажу таких надходжень» (далі – Постанова № 45) на період з 16.06.2017 до 13.12.2017 (включно) встановлено вимогу щодо обов’язкового продажу на міжбанківському валютному ринку України надходжень в іноземній валюті із-за кордону, зокрема юридичних осіб, які не є уповноваженими банками.
Надходження в іноземній валюті, зазначені в абзаці першому п. 1 Постанови № 45, підлягають обов’язковому продажу на міжбанківському валютному ринку України, у тому числі безпосередньо Національному банку України, у розмірі 50 відсотків. Решта надходжень в іноземній валюті залишається в розпорядженні резидентів та нерезидентів і використовується ними відповідно до правил валютного регулювання.
Уповноважений банк зобов’язаний попередньо зараховувати надходження в іноземній валюті, на які згідно з п. 1 Постанови № 45 поширюється вимога щодо обов’язкового продажу, на окремий аналітичний рахунок балансового рахунку 2603 «Розподільчі рахунки суб’єктів господарювання» (далі – розподільчий рахунок) (п. 4 Постанови № 45).
Пунктом 5 Постанови № 45 визначено, що уповноважений банк зобов’язаний здійснити обов’язковий продаж надходжень в іноземній валюті відповідно до вимог постанови № 45:
без доручення клієнта;
виключно наступного робочого дня після дня зарахування таких надходжень на розподільчий рахунок.
Згідно з вимогами п.п. 5.3 п. 5 Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року № 492 зі змінами та доповненнями, на поточні рахунки в іноземній валюті юридичних осіб – резидентів зараховуються такі кошти, зокрема перераховані з-за кордону нерезидентами за зовнішньоекономічними контрактами (договорами, угодами) через розподільчі рахунки.
Враховуючи те, що розподільчі рахунки використовуються банківськими установами при перерахуванні певних видів доходів в іноземній валюті на поточні рахунки клієнтів як транзитні, то доходом юридичної особи – платника єдиного податку третьої групи від здійснення операцій з експорту товарів (робіт, послуг) є сума коштів, яка надійшла на поточний рахунок юридичної особи, в гривнях після обов’язкового продажу на міжбанківському валютному ринку України та в іноземній валюті, перерахована у гривні за офіційним курсом Національного банку України на дату її надходження на поточний рахунок в іноземній валюті.
________________________________________
При повному або частковому використан ЗІР 108.01.02

Лариса М
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 767
З нами з: 21 жовтня 2013, 11:11
Дякував (ла): 164 рази
Подякували: 207 разів

Повідомлення Лариса М »

Брюси писав:дублирую свой вопрос #wall#


помогите с декларацией... новая фирма и первый раз единщики.
у нас заходит валюта, и потом конвертация 50 на 50 идет, как в таком случаи считать выручку для заполнения суммы дохода?
В разделе Обзор интернет изданий ответ на ваш вопрос. Поищите, там все хорошо расписано. Сегодня прочитала.
Дата получения дохода в иностранной валюте плательщиком единого налога. Если коротко то считается на дату захода валюты на счет по курсу НБУ на этот день.

Оптимист1
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 685
З нами з: 13 квітня 2016, 11:40
Дякував (ла): 117 разів
Подякували: 442 рази

Повідомлення Оптимист1 »

Брюси писав:дублирую свой вопрос #wall#


помогите с декларацией... новая фирма и первый раз единщики.
у нас заходит валюта, и потом конвертация 50 на 50 идет, как в таком случаи считать выручку для заполнения суммы дохода?
https://news.dtkt.ua/simple/individual- ... eklyletter

ЛИЛИЯ 2
ПрофиПрофи
Повідомлень: 34
З нами з: 27 травня 2016, 15:01
Дякував (ла): 7 разів

Повідомлення ЛИЛИЯ 2 »

Добрый день, подскажите кто-нибудь, что делать? Отправила декларацию еще 24.10. до сих пор нет кв.2. Может еще раз подать,не задвоится?#help# В кв.1 ничего не сказано, только ждите кв.2 о принятии или не принятии отчета.

Відповісти

Повернутись до “3-тя група. Юридичні особи”