Декларация по прибыли

Декларація, уточнення, виправлення помилок.
Postpred
Гений
Гений
Повідомлень: 451
З нами з: 24 грудня 2014, 15:31
Дякував (ла): 28 разів
Подякували: 265 разів

Повідомлення Postpred »

Yuliaso писав:
Postpred писав:
Yuliaso писав: В Приложении РИ строка 3.2.4. Сумма від"ємного значення об"єкта оподаткування минулих податкових періодів как-то не очень нам подходит
Сдавайте только Деку (бланк годовая, но его вроде еще нет в Медке). Приложение РІ обязательно при доходах свыше 20 млн., а также в исключительных случаях как то убытки прошлых лет и др. В деке укажите, что принято решение о не применении налоговых разниц (где-то внизу бланка над подписями есть спец поле для этого..).
В 2019 сдаете годовую Деку с приложением РІ со сторокой 3.2.4 (убытки 2018)
Спасибо большое!
Да, всё верно. Только что звонила на горячую линию именно так и проконсультировали. А отчёт по льготам за 2018г сдавать не нужно , льготы буду подаваться в 2019г.
Запутали меня #wall#
Да, так и есть.

Серега
Мастер
Мастер
Повідомлень: 62
З нами з: 22 квітня 2009, 00:48
Дякував (ла): 42 рази
Подякували: 2 рази

Повідомлення Серега »

Доброго дня!

При заполнении декларации о прибыли за 2018 год возник вопрос:
Есть ли какое-то ограничение (период) на отражение убытков прошлых лет при составлении текущей декларации за 2018 год?

Ситуация следующая.

Декларация за 2014 год:
убыток (минус) 30 тыс. (строка 07)

Декларация за 2015 год:
финрезультат по году (минус) 10 тыс. (строка 02)
убытки 2014 года (минус) 30 тыс. (строка 03)
Итого убыток по году (минус) 40 тыс. (строка 04).

Декларация за 2016 год.
финрезультат по году (минус) 5 тыс. (строка 02)
убытки 2015 года (минус) 40 тыс. (строка 03)
Итого убыток по году (минус) 45 тыс. (строка 04).

Декларация за 2017 год.
финрезультат по году (плюс) 10 тыс. (строка 02)
убытки 2016 года (минус) 45 тыс. (строка 03)
Итого убыток по году (минус) 35 тыс. (строка 04).

Вопрос, можно ли при заполнении деки за 2018 год учесть все убытки 2017 года т.е в размере 35 тыс. которые накопились нарастающим итогом и тянутся аж с 2014 года?
Спасибо!

Аватар користувача
Natalenna
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 3251
З нами з: 17 лютого 2014, 14:30
Дякував (ла): 3872 рази
Подякували: 3194 рази

Повідомлення Natalenna »

Серега писав:Доброго дня!

При заполнении декларации о прибыли за 2018 год возник вопрос:
Есть ли какое-то ограничение (период) на отражение убытков прошлых лет при составлении текущей декларации за 2018 год?

Ситуация следующая.

Декларация за 2014 год:
убыток (минус) 30 тыс. (строка 07)

Декларация за 2015 год:
финрезультат по году (минус) 10 тыс. (строка 02)
убытки 2014 года (минус) 30 тыс. (строка 03)
Итого убыток по году (минус) 40 тыс. (строка 04).

Декларация за 2016 год.
финрезультат по году (минус) 5 тыс. (строка 02)
убытки 2015 года (минус) 40 тыс. (строка 03)
Итого убыток по году (минус) 45 тыс. (строка 04).

Декларация за 2017 год.
финрезультат по году (плюс) 10 тыс. (строка 02)
убытки 2016 года (минус) 45 тыс. (строка 03)
Итого убыток по году (минус) 35 тыс. (строка 04).

Вопрос, можно ли при заполнении деки за 2018 год учесть все убытки 2017 года т.е в размере 35 тыс. которые накопились нарастающим итогом и тянутся аж с 2014 года?
Спасибо!
так, якщо Ви у попередніх деклараціях все відображали так як написали вище + звіт по пільгах подайте
Наше життя встелене граблями (с) Із творів ЗНО
Бухгалтерський облік - це мистецтво

Серега
Мастер
Мастер
Повідомлень: 62
З нами з: 22 квітня 2009, 00:48
Дякував (ла): 42 рази
Подякували: 2 рази

Повідомлення Серега »

Natalenna писав:
Серега писав:
так, якщо Ви у попередніх деклараціях все відображали так як написали вище + звіт по пільгах подайте
Да просто как-то тянутся так долго убытки.... как-то "стремно" )) , но вроде бы ограничений не нашел (когда-то было ограничение в 3 года,... давно).

Спасибо за ответ! #good#

Svetikbuh
Мастер
Мастер
Повідомлень: 62
З нами з: 19 липня 2017, 14:52
Дякував (ла): 17 разів
Подякували: 21 раз

Повідомлення Svetikbuh »

Серега писав:
Natalenna писав:
Серега писав:
так, якщо Ви у попередніх деклараціях все відображали так як написали вище + звіт по пільгах подайте
Звіт про пільги в цьому випадку не подається!
Цитата" Але у випадку, якщо об’єкт оподаткування з податку на прибуток у звітному періоді має від’ємне значення або дорівнює нулю, без врахування від’ємного значення об’єкта оподаткування попереднього звітного року, то втрати до бюджету не виникають та сума пільги не визначається."
Тобто, звіт про пільги подається, якщо в 2018 отримали прибуток, але включаємо в звіт збитки минулих років, а якщо отримали наростаючим підсумком теж збиток, то звіт про пільги не подається.

skaymira
ЗнатокЗнаток
Повідомлень: 25
З нами з: 02 березня 2011, 03:39
Дякував (ла): 1 раз
Подякували: 3 рази

Повідомлення skaymira »

Всем добрый вечер! Подскажите пожалуйста.
В 2017 был убыток, заполнено по строкам
01- 1269326
02 и 04- (-133878)

За 2018 в какую строку писать убыток в 03 и какой додаток? Если РИ в какую строку?


Пчела
Гуру
Гуру
Повідомлень: 89
З нами з: 12 червня 2016, 21:33
Дякував (ла): 63 рази
Подякували: 7 разів

Повідомлення Пчела »

У меня тоже аналогичный вопрос. Если за 2017 год убыток 15,8 тыс.грн. и я его показываю в приложении РИ, А ЗА 2018 Прибыль 12,9 тыс.грн. Как изменятся мои показатели в самой декларации? В стр 3 я пишу разницу, а сам налог на прибыль начисляю по итогу 2018 года? Запуталась, первый раз заполняю

And
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 573
З нами з: 31 січня 2011, 00:58
Дякував (ла): 93 рази
Подякували: 186 разів

Повідомлення And »

skaymira писав:Всем добрый вечер! Подскажите пожалуйста.
В 2017 был убыток, заполнено по строкам
01- 1269326
02 и 04- (-133878)

За 2018 в какую строку писать убыток в 03 и какой додаток? Если РИ в какую строку?
рядок 03 пишите суму збитку з додатка РІ
убыток прошлых лет стр. 3.2.4. додатка РІ

And
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 573
З нами з: 31 січня 2011, 00:58
Дякував (ла): 93 рази
Подякували: 186 разів

Повідомлення And »

Пчела писав:У меня тоже аналогичный вопрос. Если за 2017 год убыток 15,8 тыс.грн. и я его показываю в приложении РИ, А ЗА 2018 Прибыль 12,9 тыс.грн. Как изменятся мои показатели в самой декларации? В стр 3 я пишу разницу, а сам налог на прибыль начисляю по итогу 2018 года? Запуталась, первый раз заполняю
Фін.результат до оподаткування рядок 02 (наприклад 72000)
рядок 3 Різниці (якщо тільки збіток в додатку РІ рядок 3.2.4, то буде 15800)
рядок 04 Об’єкт опод-ня (72000-15800) = 56200
рядо 06 Прдаток на прибуток = 10116

Пчела
Гуру
Гуру
Повідомлень: 89
З нами з: 12 червня 2016, 21:33
Дякував (ла): 63 рази
Подякували: 7 разів

Повідомлення Пчела »

And писав:
Пчела писав:У меня тоже аналогичный вопрос. Если за 2017 год убыток 15,8 тыс.грн. и я его показываю в приложении РИ, А ЗА 2018 Прибыль 12,9 тыс.грн. Как изменятся мои показатели в самой декларации? В стр 3 я пишу разницу, а сам налог на прибыль начисляю по итогу 2018 года? Запуталась, первый раз заполняю
Фін.результат до оподаткування рядок 02 (наприклад 72000)
рядок 3 Різниці (якщо тільки збіток в додатку РІ рядок 3.2.4, то буде 15800)
рядок 04 Об’єкт опод-ня (72000-15800) = 56200
рядо 06 Прдаток на прибуток = 10116
Спасибо вам. А если у меня рядок 2 -12900, рядок3- 12900. У меня получается отрицательное значение. В этом случае как поступить? Я не плачу получается прибыль за 2018 год? Простите заранее за глупые вопросы. Просто никогда прибылью не занималась. И в финотчете я показываю налог на прибыль и чистую прибыль. Стр. 2300 и 2350 за 2018?

Закрито

Повернутись до “Звітність з податку на прибуток”