Buhgalter911

Купили фирму. Согласно всем уставным документам со дня ее создания СК равнялся 52 500 грн. При всех последующих изменениях размер СК не менялся. Но в базе 1С и во всех отчетах СК 65 362 грн.
Хочу откорректировать проводкой, но в корреспонденции с каким счетом?

Согласно ПСБО 6, если осуществляются корректировки прошлых периодов, которые затрагивают фин.результат, то корректирующую проводку делаем в корреспонденции со счетом 44.

#help#

Дракоша писав:Купили фирму. Согласно всем уставным документам со дня ее создания СК равнялся 52 500 грн. При всех последующих изменениях размер СК не менялся. Но в базе 1С и во всех отчетах СК 65 362 грн.
Хочу откорректировать проводкой, но в корреспонденции с каким счетом?

Согласно ПСБО 6, если осуществляются корректировки прошлых периодов, которые затрагивают фин.результат, то корректирующую проводку делаем в корреспонденции со счетом 44.

#help#

проследите проводки в 1С как формировались, и чем 46 закрывался- деньгами, ТМЦ?
варианты произошедшего:
1) у вас таки не все редакции устава, и когда-то действительно біло 65 тыс
2) СК вносили не деньгами, а ТМЦ и бухгалтер завысила 40 счет что в корне неправильно

1. Уставные не все: есть начало, изменения, потом пробел, потом опять есть документы. То есть из имеющихся всех протоколов видно: создавали СК в сумме 52 500, потом были изменения в составе учредителей, но чтобы СК хоть раз менялся не было.
2. Предприятие создано в 2008 г., а база 1С ведется с 01.07.2011 г и при этом счет 00 не закрыт!!!
3. В 2012 г. были изменения в составе учредителей и сделали проводки Дт 46 Кт 40 и Дт 311 Кт 46. Протоколов этих я не видела и что там было не понятно. НО СК завысили.

Дракоша писав:1. Уставные не все: есть начало, изменения, потом пробел, потом опять есть документы. То есть из имеющихся всех протоколов видно: создавали СК в сумме 52 500, потом были изменения в составе учредителей, но чтобы СК хоть раз менялся не было.
2. Предприятие создано в 2008 г., а база 1С ведется с 01.07.2011 г и при этом счет 00 не закрыт!!!
3. В 2012 г. были изменения в составе учредителей и сделали проводки Дт 46 Кт 40 и Дт 311 Кт 46. Протоколов этих я не видела и что там было не понятно. НО СК завысили.

вы проверку уставного перед покупкой не заказывали?
у вас вопрос как менялся учредитель из п.3 : если он продал свою долю, то проводка должна быть Дт 40 Старый Кт 40 Новый, а не Дт 46 Кт 40.
если же был выход учредителя, а потом вход нового, то как вариант - не расчитались со старым и бухгалтер не знала как проводить
если же кто-то из старых выходил или продавал доли с нарушением правил, то вы можете не знать что купили не всю свою долю в предприятии, а меньше, могут быть суды.
У Вас по этому вопросу много вариантов развития событий