Buhgalter911

Мы арендуем автомобиль у работника, есть договор в котором предусмотрена оплата 1000,0грн в мес, но мы не платили ни разу. Что делать? Как могут наказать ГНИ? Можно ли работнику написать отказную от оплаты, или это не имеет смысла?

Надеюсь, Вы не показывали (если Вы ЮЛ) в затраты арендную плату?
Тогда, при отсутствии выплат физлицу , не возникают налоговые обязательства.Поэтому наказывать Вас не за то.
Если показывали в затраты, то необходимо было отразить в 1-дф начисление дохода, без выплат.
Отказных никаких писать не надо, если нигде не отражена операция.Договор не демонстрируйте нигде, и все.

Арендную плату не показывали, а путевые на автомобиль выписали, бензин взят в расходы, а автомобиль то не числится на балансе, а у нас проверка вдруг увидят

Можно уменьшить налоговые последствия путем уменьшения суммы арендной платы .Убирать вообще нельзя, т.к. будет трактоваться, как безоплатно полученные услуги , рассчитанные по обычной цене, и увеличивает доходы отчетного периода.
Но удерживать НДФЛ необходимо было в день выплаты .Если выплаты не было НДФЛ не возник у Вас, как у налогового агента.
Последствия пр проверке следующие:
1.Не отражен доход работника по аренде в 1-дф.
2.Могут увеличить доход отчетного периода на сумму аренды и налогообложить.

Спасибо

10011959 писав:Мы арендуем автомобиль у работника, есть договор в котором предусмотрена оплата 1000,0грн в мес, но мы не платили ни разу. Что делать? Как могут наказать ГНИ? Можно ли работнику написать отказную от оплаты, или это не имеет смысла?

- нотариальный ли договор ? иначе нельзя при аренде у физлица. С какого времени аренда ?

нотариально не заверен, аренда с января 2011г

Нотариально заверяется только договор грузового автомобиля.

Договор аренды транспортного средства составляется в письменной форме и, если арендодателем является физическое лицо (не предприниматель), подлежит обязательному нотариальному заверению (ч. 2 ст. 799 ГКУ).

10011959 писав:нотариально не заверен, аренда с января 2011г

аренда у физлица любого трансп.ср-ва - обяз.нотариальный договор . Если не нотариально - договор недействительный (юристы Вам подтвердят)
С НДФЛ можно выкрутиться - если сделать начисление и выплату ар.платы за год ( а не помесячно).

У Вас нужно думать иные выходы из ситуации.