Buhgalter911

Возможно ситуация банальная, но сталкиваюсь впервые, потому прошу помощи:
Всегда пополняли моб.телефон на предприятии ч/з банк (Киевстар), тут решили карточкой пополнения сделать, которая куплена у отдельного поставщика.
Вопрос:
Как закрыть 631 (Киевстар), была услуга в ноябре на 5 грн (условно), они прислали счет, где указано эта сумма + НН на нее, ч/з месяц - в декабре прислали корректировку на 5 грн. в Декабре же мы и пополнили счет карточкой. Что делать? какие проводки? сума схожу уже....

92 631 5 грн
6442 631 0,83 грн
6412 6442 0,83 грн

6412 6442 сторно 0,83 грн. на 6442 зависает 0,83 грн. красным, я так понимаю должна откорректировать услугу?

потом
631 331 40,00 грн
92 631 12 грн (услуга по счету за декабрь)
6442 631 2 грн.

и так замкнутый круг.... ПОМОГИТЕ

Мой дир пополнял карточкой, да ещё и чек терял. Если есть чек - делаете авансовый отчёт, НДС по чеку можно, если сумма не больше 240,00 грн (вроде-бы). Если чека нет - сумму оплаты в счёте, которая превышает сумму по банку, я ставлю на 719 счёт, а НДС на 949 (т.к. нет ни чека, ни налоговой накл.) В Налоговую накладную Киевстар такие суммы не включает, т.к. деньги перечислены не им, а тётеньке в киоске.