Сторінка 1 з 1

Перевод предприятия Крым - Украина

Додано: 16 грудня 2014, 09:01
EllinSun
Долго думал хозяин, но все-таки решил возвратить бизнес на материковую часть. По вопросу пеперегистрации проблем нет - будет заниматься юрист. А вот у меня вопросы по бухгалтерии...
Итог деятельности - убыток. НДС в минусе (даже если убрать счета-фактуры российских поставщиков). НДФЛ и ЕСВ есть, так как были наемные работники. Ну и аренда земли в Крыму. Отчитались и оплатили все честно в бюджет Крыма, задолженности нет.
Не придется ли уплатить НДФЛ, ЕСВ по второму разу? И по каким цифрам: продублируются отчеты, сданные в Крыму, или надо будет составлять заново?
Ну и аренда земли: всегда платили в местный бюджет.

Re: Перевод предприятия Крым - Украина

Додано: 16 грудня 2014, 09:07
ScAudit
EllinSun писав:Долго думал хозяин, но все-таки решил возвратить бизнес на материковую часть. По вопросу пеперегистрации проблем нет - будет заниматься юрист. А вот у меня вопросы по бухгалтерии...
Итог деятельности - убыток. НДС в минусе (даже если убрать счета-фактуры российских поставщиков). НДФЛ и ЕСВ есть, так как были наемные работники. Ну и аренда земли в Крыму. Отчитались и оплатили все честно в бюджет Крыма, задолженности нет.
Не придется ли уплатить НДФЛ, ЕСВ по второму разу? И по каким цифрам: продублируются отчеты, сданные в Крыму, или надо будет составлять заново?
Ну и аренда земли: всегда платили в местный бюджет.
НДФЛ и ЕСВ с зарплаты с момента регистрации на материковой Украине.
С НДС сложнее - киньте в личку данные что в каком месяце и главное КУДА сдавали - можно не точные данные, но так чтоб понятно было тенденцию

Re: Перевод предприятия Крым - Украина

Додано: 16 грудня 2014, 09:16
EllinSun
Регистрация плательщиком НДС с 01.03.14
март - обязательства 1 тыс., кредит 20 тыс.
арель - обязательства 1 тыс., кредит нет
май - пустая декларация
с июня по ноябрь обязательств нет, кредит в основном по налоговым накладным крымских поставщиков, частично по счетам-фактурам российского поставщика.
итог на 1 декабря - 24 строка.

цифры в гривнах.

Re: Перевод предприятия Крым - Украина

Додано: 16 грудня 2014, 09:54
ScAudit
EllinSun писав:Регистрация плательщиком НДС с 01.03.14
март - обязательства 1 тыс., кредит 20 тыс.
арель - обязательства 1 тыс., кредит нет
май - пустая декларация
с июня по ноябрь обязательств нет, кредит в основном по налоговым накладным крымских поставщиков, частично по счетам-фактурам российского поставщика.
итог на 1 декабря - 24 строка.

цифры в гривнах.
с 01.06.2014 вас аннулировали как плательщика НДС ( 12.3 ст. 12 Закона № 1636) со всеми вытекающим, и в том числе условной продажей остатков.

по- этому берем только март- май
на 31.05 у вас -18 тыс. ( но не факт, ибо должна была быть условная продажа), допустим правильная сумма после всех исправлений = минус 2 тыс грн.
далее вы при эвакуации вашего предприятия имеете право на восстановление вас плательщиком НДС (п.5.15 положения о регистрации НДСником)
и вот при восстановлении вас плательщиком сумма минус 2тыс грн должна появиться на вашем лицевом.
если же у вас сейчас в майской декларации минус 18 тыс и условную продажу остатков вы не делали, то вам нужно будет ее исправить.

о ввозе основных средств ст 15 ЗУ № 1636

вот подходящее письмо ДФС http://www.visnuk.com.ua/ua/news/id/1358

Re: Перевод предприятия Крым - Украина

Додано: 16 грудня 2014, 10:13
EllinSun
с корректировкой НДС все понятно.
к счастью, основных средств уже нет. продали то немногое, что было.
спасибо большое :)