Buhgalter911

Подскажите, как лучше отражать в учете. Веду благотворительную (неприбыльную) организацию. Неприбыльная организация (благотворительная) заключает договор с ООО, владеющей сетью терминалов. Они обязуются организовать сбор денежных средств через терминалы в адрес Благотворительной организации. Перечислять обязуются на р/счет Благотворит.организации 1 раз в неделю, удерживая при этом свое вознаграждение 5%. При этом ежедневно предоставляют информацию о поступлении денежных средств в адрес Благотворительной организации путем подключений Благотворительной организации к платежной системе ООО. В конце месяца ООО делает Акт выполненных работ, указывая сумму поступлений, сумму перечислений на р/с Благотворит.организации и сумму вознаграждения (которое осталось у ООО). Теперь вопрос у меня: по сути у меня на р/счет будет поступать сумма без вознаграждения. Проводка будет такая 311-718? Или отражать всю сумму в доходы, а потом на расходы относить вознаграждение? И проводки какие тогда будут? #wall#

YuliyaDol писав:Подскажите, как лучше отражать в учете. Веду благотворительную (неприбыльную) организацию. Неприбыльная организация (благотворительная) заключает договор с ООО, владеющей сетью терминалов. Они обязуются организовать сбор денежных средств через терминалы в адрес Благотворительной организации. Перечислять обязуются на р/счет Благотворит.организации 1 раз в неделю, удерживая при этом свое вознаграждение 5%. При этом ежедневно предоставляют информацию о поступлении денежных средств в адрес Благотворительной организации путем подключений Благотворительной организации к платежной системе ООО. В конце месяца ООО делает Акт выполненных работ, указывая сумму поступлений, сумму перечислений на р/с Благотворит.организации и сумму вознаграждения (которое осталось у ООО). Теперь вопрос у меня: по сути у меня на р/счет будет поступать сумма без вознаграждения. Проводка будет такая 311-718? Или отражать всю сумму в доходы, а потом на расходы относить вознаграждение? И проводки какие тогда будут? #wall#

в доход всю сумму, а 5% в затраты Дт 92, Кт 631 и Дт 631 Кт 311

ScAudit писав:

YuliyaDol писав:Подскажите, как лучше отражать в учете. Веду благотворительную (неприбыльную) организацию. Неприбыльная организация (благотворительная) заключает договор с ООО, владеющей сетью терминалов. Они обязуются организовать сбор денежных средств через терминалы в адрес Благотворительной организации. Перечислять обязуются на р/счет Благотворит.организации 1 раз в неделю, удерживая при этом свое вознаграждение 5%. При этом ежедневно предоставляют информацию о поступлении денежных средств в адрес Благотворительной организации путем подключений Благотворительной организации к платежной системе ООО. В конце месяца ООО делает Акт выполненных работ, указывая сумму поступлений, сумму перечислений на р/с Благотворит.организации и сумму вознаграждения (которое осталось у ООО). Теперь вопрос у меня: по сути у меня на р/счет будет поступать сумма без вознаграждения. Проводка будет такая 311-718? Или отражать всю сумму в доходы, а потом на расходы относить вознаграждение? И проводки какие тогда будут? #wall#

в доход всю сумму, а 5% в затраты Дт 92, Кт 631 и Дт 631 Кт 311

Если на р/сч сумма без вознаграждения, то я бы либо вообще не проводила (т.к при Дт 92, Кт 631 и Дт 631 Кт 311 будут несоответствовать обороты по выписке и нет первичного документа для ДТ631 КТ 311). Либо просила бы нормальные выписки, где зачисляется вся сумма, а потом удерживаются комиссионные, и тогда Дт 92, Кт 631 и Дт 631 Кт 311[)

Спасибо, Меланна, я тоже так думала!

Меланна писав:

ScAudit писав:

YuliyaDol писав:Подскажите, как лучше отражать в учете. Веду благотворительную (неприбыльную) организацию. Неприбыльная организация (благотворительная) заключает договор с ООО, владеющей сетью терминалов. Они обязуются организовать сбор денежных средств через терминалы в адрес Благотворительной организации. Перечислять обязуются на р/счет Благотворит.организации 1 раз в неделю, удерживая при этом свое вознаграждение 5%. При этом ежедневно предоставляют информацию о поступлении денежных средств в адрес Благотворительной организации путем подключений Благотворительной организации к платежной системе ООО. В конце месяца ООО делает Акт выполненных работ, указывая сумму поступлений, сумму перечислений на р/с Благотворит.организации и сумму вознаграждения (которое осталось у ООО). Теперь вопрос у меня: по сути у меня на р/счет будет поступать сумма без вознаграждения. Проводка будет такая 311-718? Или отражать всю сумму в доходы, а потом на расходы относить вознаграждение? И проводки какие тогда будут? #wall#

в доход всю сумму, а 5% в затраты Дт 92, Кт 631 и Дт 631 Кт 311

Если на р/сч сумма без вознаграждения, то я бы либо вообще не проводила (т.к при Дт 92, Кт 631 и Дт 631 Кт 311 будут несоответствовать обороты по выписке и нет первичного документа для ДТ631 КТ 311). Либо просила бы нормальные выписки, где зачисляется вся сумма, а потом удерживаются комиссионные, и тогда Дт 92, Кт 631 и Дт 631 Кт 311[)

выделена основополагающая фраза и слово "удерживая"
если зачисления 1 раз в неделю- то и выписку - раз в неделю.
если проводить по другому искажается 20% лимит на содержание общества

Если не будет нормальной выписки - все вышеперечисленные варианты будут не идеальными, компромисными...

ScAudit, на основании чего делать проводку Дт631 Кт311? Какую банковскую выписку мне должен давать ООО, если деньги только собираются в пользу БО (благотв.орг.), но не на р/счете БО. Ко мне на р/счет будут заходить без вознаграждения. Посмотрим на числовом примере: ООО собрало для БО 100 грн., они находятся на р/с ООО. ООО перечисляет БО 95 грн. на р/с, 5грн. вознаграждения остается у ООО. Я представляю себе только проводку Дт311-Кт 718 (на основании БВ), ну еще можно прогнать через 631: Дт311-Кт631, Дт631-Кт718 на сумму 95 грн. Как бы я понимаю, что как-то это вознаграждение и надо бы отражать, но как и на основании чего? Может кто-то еще сталкивался с такой ситуацией?

YuliyaDol писав: ScAudit, на основании чего делать проводку Дт631 Кт311? Какую банковскую выписку мне должен давать ООО, если деньги только собираются в пользу БО (благотв.орг.), но не на р/счете БО. Ко мне на р/счет будут заходить без вознаграждения. Посмотрим на числовом примере: ООО собрало для БО 100 грн., они находятся на р/с ООО. ООО перечисляет БО 95 грн. на р/с, 5грн. вознаграждения остается у ООО. Я представляю себе только проводку Дт311-Кт 718 (на основании БВ), ну еще можно прогнать через 631: Дт311-Кт631, Дт631-Кт718 на сумму 95 грн. Как бы я понимаю, что как-то это вознаграждение и надо бы отражать, но как и на основании чего? Может кто-то еще сталкивался с такой ситуацией?

то. что вам не удобно - это я понимаю, но это не меняет суть дела.
ответьте себе на вопрос- между кем договор на удержание 5% - так как вы написали , то между Ввами и Владельцем I-Box или подобное. С кого по договору удерживается 5% - с ВАС, это Ваша плата за зачисление Ваших денег, но это не означает что Вам перечислили 95, Вам предоставили благотворителную помощь в размере 100.
про банковскую выписку ответ был Меланне, которая и писала о банковской выписке.

ScAudit писав: ответьте себе на вопрос- между кем договор на удержание 5% - так как вы написали , то между Ввами и Владельцем I-Box или подобное. С кого по договору удерживается 5% - с ВАС, это Ваша плата за зачисление Ваших денег, но это не означает что Вам перечислили 95, Вам предоставили благотворителную помощь в размере 100.
про банковскую выписку ответ был Меланне, которая и писала о банковской выписке.

т.е. как Вы написали выше, вся сумма, в т.ч. и вознаграждение идет в доход?

Люлик писав:

ScAudit писав: ответьте себе на вопрос- между кем договор на удержание 5% - так как вы написали , то между Ввами и Владельцем I-Box или подобное. С кого по договору удерживается 5% - с ВАС, это Ваша плата за зачисление Ваших денег, но это не означает что Вам перечислили 95, Вам предоставили благотворителную помощь в размере 100.
про банковскую выписку ответ был Меланне, которая и писала о банковской выписке.

т.е. как Вы написали выше, вся сумма, в т.ч. и вознаграждение идет в доход?

да, все 100 грн.