Добрий день. Попросили допомогти заповнити деку. Я вжедавно не заповнювала. Допоможіть. Прибуток у 2023р. 200грн. Збиток за 2022р. 50000грн. В дод.РІ стр.3.2.4 вкузую 50000. Додаток ПП стр.3 (200*18%) 34грн чи (50000*18%) 9000грн., стр. 8 (50000*18%-34) 8966?
мені здається маловато цифр
Який Дохід від діяльності за правилами бухгалтерського обліку ?
який фінансовий результат за 2023 рік ?
Re: Убытки по прибыли
Додано: 20 лютого 2024, 17:14
Sveta239
дохід від реалізації 100000. фін. результат- прибуток 200грн.
дохід від реалізації 100000. фін. результат- прибуток 200грн.
за вашими цифрами в декларації буде збиток
01 строка 100 000
02 строка 200
03 строка РІ (від ємне значення) -50 000
04 строка (від ємне значення) -49 800
В мене інше питання: дохід за 2023 рік складає 100 000
по декларації за 2022 рік (від ємне значення) -50 000
фінансовий результат має бути приблизно +50 000 , за вашими показниками фін результат +200, може щось пропустили?
але то таке....
Re: Убытки по прибыли
Додано: 20 лютого 2024, 19:46
Sveta239
Реалізація 100000, витрати 99800, Чистий прибуток 200. Додаток ПП як заповнити?
Реалізація 100000, витрати 99800, Чистий прибуток 200. Додаток ПП як заповнити?
колонка 1 номер пільги 11020301
колонка 2 текст пільги
колонка 3 сума пільги 36 грн (200*18%)
колонка 4 початок дії пільги 01.01.2023
колонка 5 кінець дії пільни 31.12.2023
Усі ці три графи (6, 7, 8) додатка ПП заповнюються тільки у тому випадку, якщо податковим законодавством установлено вимогу цільового використання податкової пільги з податку на прибуток підприємств.
Щоб довідатися, для якого виду пільг установлене цільове використання вивільнених коштів, слід відкрити Довідник податкових пільг і в ньому подивитися у графу 8. Якщо вказано цифру «1», то вивільнені кошти мають цільове призначення — «1», якщо «0» — немає цільового призначення.
Якщо вимогу про цільове використання стосовно пільги не передбачено, то графи 6, 7, 8 додатка ПП не заповнюються.
Якщо ж вимогу про цільове призначення вивільнених коштів установлено, то у графі:
— 6 вказуєте суму податкової пільги, що використана за цільовим призначенням;
— 7 — суму податкової пільги, що використана не за цільовим призначенням;
— 8 — суму податкової пільги, що залишилася невикористаною на кінець звітного періоду.
На цьому акцентують увагу у податківці у БЗ 102.19
Re: Убытки по прибыли
Додано: 21 лютого 2024, 09:20
Шеймус
Ознака цільового призначення 11020301 дорівнює 0
колонка 6,7,8 не заповнюється