Buhgalter911

Організація займається роздрібною торгівлею,-патентована діяльність. Крім цього ми працюємо по договорах комісії, відвантажуємо товар філії, а також в нас ще є таке поняття як присутність в мережі, за що нам постачальник сплачує певну суму. Чи відносяться ці доходи та витрати до патентованої діяльності. Буду дуже вдячна за допомогу.

Роздрібна торгівля- патентована. Всі інші -ні . Витрати розподіляєте пропорційно отриманим доходам

Але ж по договору комісії ми отримали товар під реалізацію, а без патента ми його не зможемо продати; присутності в мережі не було б, якби не було роздрібної торгівлі; на філію ми розписуємо товар по їхніх роздрібних точках.

ми торгували товаром на комісії - був патент. це ж все одно роздрбна торгівля. А комісія - це ваші взаємовідносини з постачальником. одне не має відношення до іншого

думаємо далі: що значить передаємо на точки? ви їм продаєте? чи як?
що таке присутність в мережві?

Це продукція постачальника реалізується в нашій торговій точці. За це виставляється рах

А стосовно філії,-так, ми їм продаємо по собівартості, при цьому розписуємо товар по кожному з їхніх магазинів окремо.

систематизуємо:
1. Ви продаєте товар самі в своєму магазині - патент
2. Реалізують ваші точки - це відокремлені підрозділи чи протсо Ваші магазини? що для Вас у цьому випадку є доходом?якщо їх виторг - патент, якщо оплата від них -ні
3. і про присутність в мережі мені неясно

А подскажите, пожалуйста, мы в п.2 Декларации показываем общий доход или от общего дохода отнимаем доход от патент. деятельности?

загальний. окрім цього додатко тп. тоді у розрахунку податку на прибуток Ви по рядках, 7 - дохід загальний. 12 тп - податко від патентованої, сума податку - 11+12 - патентована +непатентована