Buhgalter911

Мне тут в личке задали вопрос на счет того, а как показать авансовые на 2014 год, если из-за того, что авансовые 2013 года отражаются в Додатке ЗП и строчке 13 Декларации по прибыли, то строчка 14 отражает "не полный налог" на прибыль за 2013 год.

Ответ заключается в том, что....за 2013 год все же придется сдавать НОВУЮ Декларацию по прибыли.
Она содержит решение этой проблемы!!!

Строчка 14 в новой декларации рассчитывается теперь:
Податок на прибуток за звітний (податковий) період (рядок 10 + рядок 11 + рядок 12 – рядок 13)
(это - три налога, в том числе теперь есть налог на прибыль и от патентованной, и не от патентованной деятельности + налог на прибыль от ценных бумаг - авансовые и прочее)

А строчка для расчета авансовых платежей - 23:
Авансовий внесок ((рядок 10 + рядок 11 + рядок 12 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства – рядок 13.1 – рядок 13.2 – рядок 13.6 додатка ЗП до рядка 13 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства)/12), що підлягатиме сплаті щомісячно

Поэтому, чтобы выполнить требования Налогового кодекса на счет расчета авансовых на 2014 год другого пути нет, как только подача новой формы декларации...

Любознательная писав:Мне тут в личке задали вопрос на счет того, а как показать авансовые на 2014 год, если из-за того, что авансовые 2013 года отражаются в Додатке ЗП и строчке 13 Декларации по прибыли, то строчка 14 отражает "не полный налог" на прибыль за 2013 год.

Ответ заключается в том, что....за 2013 год все же придется сдавать НОВУЮ Декларацию по прибыли.
Она содержит решение этой проблемы!!!

Строчка 14 в новой декларации рассчитывается теперь:
Податок на прибуток за звітний (податковий) період (рядок 10 + рядок 11 + рядок 12 – рядок 13)
(это - три налога, в том числе теперь есть налог на прибыль и от патентованной, и не от патентованной деятельности + налог на прибыль от ценных бумаг - авансовые и прочее)

А строчка для расчета авансовых платежей - 23:
Авансовий внесок ((рядок 10 + рядок 11 + рядок 12 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства – рядок 13.1 – рядок 13.2 – рядок 13.6 додатка ЗП до рядка 13 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства)/12), що підлягатиме сплаті щомісячно

Поэтому, чтобы выполнить требования Налогового кодекса на счет расчета авансовых на 2014 год другого пути нет, как только подача новой формы декларации...

Хочу добавить, что у кого переплата по авансам, в 14 стр " минус" не ставится, а прочерк ( Семинар 28.01.14 лектор Козлова М.Е.) У кого переплата, письмо в налоговую, ссылаясь на 43 ст НКУ. Так как прекращать платить авансовые платежи за январь и февраль нельзя.