Податок на прибуток

Verflo

Оська18031992 писав:Подскажите пожалуйста, какая может быть причина того, что у меня сумма налога на прибыль в оборотке( по 44 счету) отличается от той что в декларации ?

любая... Вы впервые делаете прибыль? может, не закрыли ручными проводками то, что автоматом не закрывается? нужно анализировать ВСЁ - все обороты по счетам и сразу выяснится причина

Arfa

Оська18031992 писав:Подскажите пожалуйста, какая может быть причина того, что у меня сумма налога на прибыль в оборотке( по 44 счету) отличается от той что в декларации ?

В декларации налоговая прибыль за текущий год, а на 44 счете - балансовая ( по бухгалтерскому учету) нераспределенная прибыль (или не покрытый убыток) за все предыдущие годы.
Когда Вы в декларации посчитали налог на прибыль, на эту сумму делаете проводку Дт98 - Кр641. Затем Дт79 - Кр98 и налог на прибыль вместе со всеми остальными затратами списывается в Дт79 счета, а по кредиту 79 счета собираются доходы. Сальдо 79счета в конце года списывется в Кр44, если это прибыль и в Дт44, если - убыток. Если Вы используете прибыль в отчетном периоде, то это Дт443 - Кр67,68 или др. Таким образом на 44 счете накапливается неиспользованная прибыль за все годы хоз. деятельности предприятия. И никакого отношения к налоговой прибыли за текущий год она не имеет.

Verflo

Arfa писав:
Оська18031992 писав:Подскажите пожалуйста, какая может быть причина того, что у меня сумма налога на прибыль в оборотке( по 44 счету) отличается от той что в декларации ?
В декларации налоговая прибыль за текущий год, а на 44 счете - балансовая ( по бухгалтерскому учету) нераспределенная прибыль (или не покрытый убыток) за все предыдущие годы.
Когда Вы в декларации посчитали налог на прибыль, на эту сумму делаете проводку Дт98 - Кр641. Затем Дт79 - Кр98 и налог на прибыль вместе со всеми остальными затратами списывается в Дт79 счета, а по кредиту 79 счета собираются доходы. Сальдо 79счета в конце года списывется в Кр44, если это прибыль и в Дт44, если - убыток. Если Вы используете прибыль в отчетном периоде, то это Дт443 - Кр67,68 или др. Таким образом на 44 счете накапливается неиспользованная прибыль за все годы хоз. деятельности предприятия. И никакого отношения к налоговой прибыли за текущий год она не имеет.

согласна, но это уже итоги, вначале нужно ручными проводками (если не закрывается, как у меня) закрыть НДС по предоплатам (если Вы оплачиваете хостинг вперёд и т.д.), затем закрыть суммы, которые Вы платите банку (они же акт вып. работ не дадут) и т.д., а потом,
проанализировав все расходы(может, что-то нужно будет убрать с 91-93 и отнести на 94,97 ручными же проводками), начислить и списать на результат НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ (налоговая прибыль желательна, если нет желания встречаться с проверяющими). УДАЧ!

Лариса М

Оська18031992 писав:Подскажите пожалуйста, какая может быть причина того, что у меня сумма налога на прибыль в оборотке( по 44 счету) отличается от той что в декларации ?

По 44 счету нераспределенная прибыль( убыток). Это не та прибыль, которая в деке. Они даже не сравниваются.

babykiev

Доброй ночи! Кто платил прибыль или может читал где-то, менялись счета или прежние?Спасибо.

Басти

Не менялись.

babykiev

Басти писав:Не менялись.

Спасибо

Victoria ♥♥♥

Как проверить правильно ли сделала баланс и декларацию по прибыли?? как они должны сходиться!!
У меня финансовый отчет субъекта малого п-п... по Ф2 строка налог на прибыль должна быть указана сумма налога на прибыль, та й что в декларации!!
по Ф2 понятно, а по Ф1 - как можно проверить правильность заполнения по ОСВ???
Как вообще в ГНИ проверяют правильность заполнения деки ?

Tati@na

С 15 января изменился юр. адрес организации. Подскажите, пожалуйста, деку по прибыли надо сдавать с новым адресом или можно старый писать?

Tati@na

Victoria ♥♥♥ писав:Как проверить правильно ли сделала баланс и декларацию по прибыли?? как они должны сходиться!!
У меня финансовый отчет субъекта малого п-п... по Ф2 строка налог на прибыль должна быть указана сумма налога на прибыль, та й что в декларации!!
по Ф2 понятно, а по Ф1 - как можно проверить правильность заполнения по ОСВ???
Как вообще в ГНИ проверяют правильность заполнения деки ?

Вот здесь можно посмотреть алгоритм заполнения формы 1 - http://dtkt.com.ua/show/1cid14742.html