Buhgalter911

Покупатель вернул на ранее , проданный товар.Этот товар не пригоден для дальнейшей реализации.Мы хотим списать этот товар.Подскажите,,как это выглядит в декларации по прибыли и , что будет с входным НДС

Акт списания 947 281 (Сумма без НДС)
947 641/5 (Начисляете себе НО по НДС, выписывате сами себе "причинную" налоговую)
В прибыли сумму по 947 счёту на затраты ставить НЕЛЬЗЯ.
ВСЁ!

Подскажите пожалуйста!!! Покупателю выписан счет на оплату товара , отгрузки товара не было, в связи с задержкой ден. средств казначейством задержали оплату. Теперь покупатель требует выписать возвратную накладную. Имеет ли право и на каком основании?