Buhgalter911

Добрый вечер. Хочу уточнить такую ситуацию - была оказанна возвратная фин помощь предприятию в 2012 году директором предприятия (не учредителем). Предприятие было на едином налоге в 2012 году. В 2013 году перешло на общую систему. Мы в 2013 году помощь вернули в полном объеме. Вопрос как правильно отразить в декларации по прибыли за 2013 год?

Мое мнение - включить остаток помощи на 01.01.2013года в доход и включить в расход возврат.

А когда был срок возврата помощи? Вы ему вернули до конца срока?

Вернул до конца срока. все как написано в договоре. Но получается договора был заключен и деньги полученны когда предприятие было плательщиком единого налога, а возвращали деньги когда предприятие было плательщиком на общей системе.

Помощь от физического лица включается в состав дохода если она не была возвращена до окончания срока действия договора.

Помогите, пожалуйста! Юр.лицом на общ.основаниях была оказана беспроцентная возвратная фин.помощь такому же юр.лицу по договору от 21.11.13.(срок возврата по договору 21.11.14.) На конец года осталась не возвращенной сумма 50 тыс.грн. В фин.отчетности малого предпр. я показала ее в стр.610 Др.текущие обязат., в отчетах о фин.результатах-прочерки, декларация по прибыли с нулями. Звонят с ГНИ и говорят на сумму не возвращенной фин.помощи начислят 18% прибыли и штраф еше. Правомерны ли их действия?

@LeNa@ писав:Помогите, пожалуйста! Юр.лицом на общ.основаниях была оказана беспроцентная возвратная фин.помощь по договору от 21.11.13.(срок возврата по договору 21.11.14.) На конец года осталась не возвращенной сумма 50 тыс.грн. В фин.отчетности малого предпр. я показала ее в стр.610 Др.текущие обязат., в отчетах о фин.результатах-прочерки, декларация по прибыли с нулями. Звонят с ГНИ и говорят на сумму не возвращенной фин.помощи начислят 18% прибыли и штраф еше. Правомерны ли их действия?

Если ЮР которое оказало помощь плательщик на общей, то Вам нужно было на числить условные % на 50000 остатка и поставить их в доход по деке прибыль, дод ІД ст 03.10.1, и вот на них начислять налог 19%. Но не на всю сумму.