Налог на прибыль в б/у и н/у? ПОМОГИТЕ

[ar4ik]

подскажите, а суммы штрафов по инвалидам ведь не входят в состав расходов для расчета прибыли?

нет, не входят

[afelya]

ПОМОГИТЕ РАЗОБРАТЬСЯ, уважаемые бухгалтера. как правильно должно быть:
1С формирует декларацию по прибыли по данным налогового учета, а баланс - по данным бухгалтерского? они у меня не совпадают
по оборотке в деку: доходы совпадают, расходы БУ и НУ не совпадают на сумму амортизации ОС нехозяйственной деятельности и штрафов по инвалидам. Все здесь верно.
но я так поняла бухгалтерский баланс и финрез для статистики не совпадает с налоговым балансом и декларацией. выходит в бух балансе у меня сумма налога на прибыль должна быть значительно меньше и не смотря на это я должна проставить ту,какая выходит из деки

[-Latka-]

ПОМОГИТЕ РАЗОБРАТЬСЯ, уважаемые бухгалтера. как правильно должно быть:
1С формирует декларацию по прибыли по данным налогового учета, а баланс - по данным бухгалтерского? они у меня не совпадают
по оборотке в деку: доходы совпадают, расходы БУ и НУ не совпадают на сумму амортизации ОС нехозяйственной деятельности и штрафов по инвалидам. Все здесь верно.
но я так поняла бухгалтерский баланс и финрез для статистики не совпадает с налоговым балансом и декларацией. выходит в бух балансе у меня сумма налога на прибыль должна быть значительно меньше и не смотря на это я должна проставить ту,какая выходит из деки

Баланс у предприятия один, и в налоговую и в статистику он подается с одними показателями, показатели между декларацией и балансом отличаются, в балансе учитывают налог на прибыль из декларации.

[mixalna]

Помогите разобраться!!! В 2014 году был возврат товара от покупателя - мы эту сумму в декларации показываем в стр.03 IД с минусом? а в Ф-2 тоже надо отображать?

и по расходам подскажите, пожалуйста, а то совсем запуталась ( декларацию впервые составляю) - к админ.расходам относим : аренду помещения, з/п админ.персонала и соц.взносы? а куда отнести затраты на бух, юридическое обслуживание, информ.услуги и комиссии банка?

[иск]

у меня годовая декларация в ОПЗ заполняет стр.16 без нее пишет ошибку.Та как заполнять или нет? В прошлом году заполняла стр.16 и все нормально. Сейчас опять эта стр.16 проблемная.

[-Latka-]

Помогите разобраться!!! В 2014 году был возврат товара от покупателя - мы эту сумму в декларации показываем в стр.03 IД с минусом? а в Ф-2 тоже надо отображать?

и по расходам подскажите, пожалуйста, а то совсем запуталась ( декларацию впервые составляю) - к админ.расходам относим : аренду помещения, з/п админ.персонала и соц.взносы? а куда отнести затраты на бух, юридическое обслуживание, информ.услуги и комиссии банка?

Как правило на 92 счет относят все админ расходы, которые в дальнейшем перенесутся в декларацию, перечень читать в НКУ. По вашему вопросу это аренда , зарплата, соц взносы, комисия банка, а вот юридические, информационные нужно смотреть договора , их связь с хоз.деятельностью . Все расходы , не включаемые в декларацию собирают как правило на 94 счете. Так удобнее, в конце периоде не нужно пересматривать можно ли включить в декларацию или нет.

[mixalna]

Подскажите еще, пожалуйста, сумма расходов в декларации по прибыли может быть меньше,чем в Ф-2 ? или могут возникнуть вопросы?

[Люлик]

Подскажите еще, пожалуйста, сумма расходов в декларации по прибыли может быть меньше,чем в Ф-2 ? или могут возникнуть вопросы?

конечно могут. В деке Вам нужно соблюдать налоговую нагрузку #secret#

[Postpred]

Зачастую так и бывает. Есть расходы, которые не включаются в затраты в НУ

[mixalna]

Спасибо! а то я где-то прочитала, что они должны совпадать... и тут у меня паника и началась