Buhgalter911

Допоможіть розібратись. П-во уклало договір субпідряду на виконання буд.роб. Нехай акти приймання буд.роб.підписані на суму 10 000(вартість робіт+вартість матеріалів).В мене питання,чи відносити всю суму на витрати п-ва?

galuna*** писав:Допоможіть розібратись. П-во уклало договір субпідряду на виконання буд.роб. Нехай акти приймання буд.роб.підписані на суму 10 000(вартість робіт+вартість матеріалів).В мене питання,чи відносити всю суму на витрати п-ва?

Расходы должны соотв доходам. Если есть соотв акт заказчика, то можете, без НДС

Так, акт від замовника з нами є, але на суму 12 000грн. А наш акт з субпідрядником на суму 10 000. Чи так не правильно...????

galuna*** писав:Так, акт від замовника з нами є, але на суму 12 000грн. А наш акт з субпідрядником на суму 10 000. Чи так не правильно...????

Правильно, у вас остается 2000 прибыли

Зрозуміло.Дуже дякую.А по проводках,як правильно відобразити ці операції?

galuna*** писав:Зрозуміло.Дуже дякую.А по проводках,як правильно відобразити ці операції?

Акт выполненных работ с заказчиком
361-703
703-643
Акт выполненных работ с субподрядчиком
903-631
644-631

Добрый день, друзья.

Нужен совет по такому вопросу.

В апреле 2012 заключили договор подряда, получили предоплату 50%, закупили материалы, оплатили субподряд 2 субподрядчикам.
В июне 2012 произошел конфликт между заказчиком и подрядчиком, акт с заказчиком закрыли, но оплачивать задолженность он не будет. Материалы списали, акт субподряда с одним субподрядчиком закрыли (был оплачен 100%), а со вторым нет, поскольку сумма предоплаты была 50% от договора и директор решил акт не закрывать, чтобы мы не были должны.

До сих пор висит дебиторка. Я, конечно, виновата, что не настояла на закрытии акта на суму предоплаты в июне 2012, поскольку тогда у меня была информация, что они работы не сделали, а сейчас выясняется, что сделали все.

Теперь вопрос: если сейчас мы закроем акт с субподрядчиком на сумму предоплаты, дабы убрать дебиторку, какие последствия?

1. расходов по прибыли не будет, поскольку акт выполненных работ был в июне 2012, а акт с субподрядчиком в октябре 2013.
2. ндс ?
3. ???

Лично я бы расходы по прибыли не ставила, так как нет факта доходов, а НДС бы взяла, с той позиции, что больно жирно будет ещё и НДС терять. За уже семь лет работы со строительством ещё ни одна проверка не связывала между собой НДСы по подряду, так как у Вас по предоплате прошла налоговая, то, думаю, что проблем возникнуть не должно.

Где то уже обсуждали подобный вопрос - там был акт подписан только исполнителем, т.е. с другой стороны нет. По памяти: в обсуждении еще Любознательная учавствовала - как ориентир для поиска, если что .
Тогда пришли к мнению, что расходов и налогового кредита по субподряду и материалам использованным в работах не будет.

По поводу "???" - гипотетически могут подтянуть бесплатную поставку работ...

А насчет закрытия акта субподряда ч/з год, даже если я его не буду в налоговые расходы включать? Если не по НДС, то по выписке они же увидят взаимоотношения с этим субчиком.