Сторінка 20 з 34
Re: Амортизация по-новому с 01.04.2011
Додано: 01 липня 2011, 03:42
Оксана 1
Виктория 80 писав:ГАННА писав:Виктория 80 подскажите пожалуйста, с чего "начать амортизацию по новому",обновление на 1с поставили, что дальше делать, у меня БВ по налоговому учету больше, запуталась help!!!!!!!!
Анна !! Оксана Вам дала очень полезную ссылку пробуйте
Читайте в ссылке, которую я Вам сбросила
В нашому випадку вартість ОЗ за даними бухгалтерського обліку є меншою за вартість ОЗ за даними податкового обліку.
Отже, тимчасова податкова різниця амортизуватиметься як, окремий об’єкт ОЗ із застосуванням прямолінійного методу протягом трьох років.
Re: Амортизация по-новому с 01.04.2011
Додано: 04 липня 2011, 01:15
ГАННА
Спасибо за ссылку с этим я типа разобралась, подскажите пожалуйста, счего начать именно в ПРОГРАММЕ 1с, сначала поменять в номенклатуре основрых средств группу, потом дату ввода на 01.04.11??????А ДАЛЬШЕ ????
Re: Амортизация по-новому с 01.04.2011
Додано: 04 липня 2011, 01:30
Оксана 1
ГАННА писав:Спасибо за ссылку с этим я типа разобралась, подскажите пожалуйста, счего начать именно в ПРОГРАММЕ 1с, сначала поменять в номенклатуре основрых средств группу, потом дату ввода на 01.04.11??????А ДАЛЬШЕ ????
Нет, не в коем случае. В номенклатуре ОС добавляете только новый объект ОС "Налоговая разница" ст 109 в закладке Дополнительно сч 949 "Амортизация временных нал.разниц 01.04.2011", группа 17, прямолинейный, 36 мес. Потом Вам нужно зайти в журналы - прочие - нематериальные активы и мбп. Создать новый документ "Корректировка..." от 31.03.2011 и заполнить, Затем изменить группы, метод, поставить сроки и провести....
А у Вас будет только временная разница на 01.04.2011 с амортизацией 36 мес. (новый объект)
Согласно "ЛИСТ ДПАУ N 14218/7/15-0317"
... Відповідно до абзацу 5 пункту 6 підрозділу 4 розділу XX “Перехідні положення” Податкового кодексу України,
якщо загальна вартість усіх груп основних засобів за даними
бухгалтерського обліку менша, ніж загальна вартість усіх груп основних фондів за даними податкового обліку станом на 01.04.2011, то тимчасова податкова різниця, яка виникає в результаті такого порівняння, амортизується як окремий об’єкт із застосуванням прямолінійного методу протягом трьох років та відображається в графах 3 та 4 рядку Т1 Таблиці 1 “Інформація щодо нарахованої амортизації” додатка АМ до податкової декларації з податку на прибуток підприємства за формою, затвердженою наказом ДПА України від 28.02.2011 N 114, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 25 березня 2011 р. за N 397/19135.
При цьому, якщо загальна вартість усіх груп основних засобів за даними бухгалтерського обліку більша, то різниця, яка виникає, амортизується на загальних підставах у складі вартості груп основних фондів.
Re: Амортизация по-новому с 01.04.2011
Додано: 04 липня 2011, 03:24
ГАННА
Оксана СПАСИБО буду пробовать, теперь хотя-бы знаю с чего начать
Re: Амортизация по-новому с 01.04.2011
Додано: 04 липня 2011, 03:41
Янина
ГАННА писав:Оксана СПАСИБО буду пробовать, теперь хотя-бы знаю с чего начать
Отпишитесь после пожалуйста какие проводки у Вас рождает апрельская аммортизация и получаются ли равными в месяце суммы налоговой и бух аммортизации .
Re: Амортизация по-новому с 01.04.2011
Додано: 04 липня 2011, 03:58
Виктория 80
Янина писав:ГАННА писав:Оксана СПАСИБО буду пробовать, теперь хотя-бы знаю с чего начать
Отпишитесь после пожалуйста какие проводки у Вас рождает апрельская аммортизация и получаются ли равными в месяце суммы налоговой и бух аммортизации .
СОВПАДАТЬ Бу И Ну АМОРТИЗ ОТЧИСЛЕНИЯ НЕ ОБЯЗАТЕЛЬНО ДОЛЖНЫ ТАК ЧТО НЕ ПУГАЙТЕСЬ
Re: Амортизация по-новому с 01.04.2011
Додано: 04 липня 2011, 04:39
aniri
кто нибудь сталкивался с тем, что корректировка в 1с считает налоговую стоимость основных на 01.01.11, не учитывая амортизацию (бал.стоимость на 01.01.11 -минус амортизацию) за 1 кв.2011???
подробности:
у меня остаточная сума по БО = 2827,25 (д10-к13)
а по ПО (из деки за 1 кв): 4767(к1/1 бал.стоимость на 01.01.11)- 699 (аморт.за 1кв)= 4069грн.
значит Налоговая разница должна быть 1241,75 (4069-2827,25)??
а программа автоматически бьет 1940,75 ( 4767,67-2827,25). как править?#dntknw#
меня еще интересует вопрос с копейками? нужно брать данные таки из БО с двумя десятичными знаками или из прибыли сокращая?
Re: Амортизация по-новому с 01.04.2011
Додано: 04 липня 2011, 04:52
Янина
aniri писав:
кто нибудь сталкивался с тем, что корректировка в 1с считает налоговую стоимость основных на 01.01.11, не учитывая амортизацию (бал.стоимость на 01.01.11 -минус амортизацию) за 1 кв.2011???
подробности:
у меня остаточная сума по БО = 2827,25 (д10-к13)
а по ПО (из деки за 1 кв): 4767(к1/1 бал.стоимость на 01.01.11)- 699 (аморт.за 1кв)= 4069грн.
значит Налоговая разница должна быть 1241,75 (4069-2827,25)??
а программа автоматически бьет 1940,75 ( 4767,67-2827,25). как править?#dntknw#
меня еще интересует вопрос с копейками? нужно брать данные таки из БО с двумя десятичными знаками или из прибыли сокращая?
У меня тоже самое, сперва нарисовала операцией исправление, а после отключила проводки...это не единичный глюк, надеюсь на скорое обновление...
Re: Амортизация по-новому с 01.04.2011
Додано: 04 липня 2011, 04:57
Янина
Виктория 80 писав:Янина писав:ГАННА писав:Оксана СПАСИБО буду пробовать, теперь хотя-бы знаю с чего начать
Отпишитесь после пожалуйста какие проводки у Вас рождает апрельская аммортизация и получаются ли равными в месяце суммы налоговой и бух аммортизации .
СОВПАДАТЬ Бу И Ну АМОРТИЗ ОТЧИСЛЕНИЯ НЕ ОБЯЗАТЕЛЬНО ДОЛЖНЫ ТАК ЧТО НЕ ПУГАЙТЕСЬ
Если у меня на 01\04 остаточная стоимость совпадала в НУ и в БУ (ранее применялся налоговый метод в б\у) , и далее применяем и там и там прямолинейные методы - то должна же совпадать??!!!
Но она упорно не совпадает!
1с в налоговом считаем правильно Остаточная\га остаток месяцев использования,
а в бухгалтерском так кая я описала выше - сперва делает проводку на сумму такуюже как в налоговом (Дт 831 Кт 131) а после Дт 791 Кт 131 СТОРНО сумму разницы между налоговой аммортизацией и той суммой как если бы мы бух учет изначально считали прямолинейно.
Re: Амортизация по-новому с 01.04.2011
Додано: 04 липня 2011, 04:59
Оксана 1