Марта2013 писав:Доброго дня, питання з приводу виписки податкової накладної в разі продажу за ціною нижчою за ціну придбання. Піддскажіть , будь-ласка. В мене формуються проводки :
придбано товар 5л по 15 грн.( в т.ч. ПДВ)
1) реалізовано товар 5л по 12 грн -Дт 361 Кт 702 60,00
2) дт 702 Кт 643 10,00
виписано пн
перша для клієнта :
Дт 643 Кт 6415 10,00
друга залишаю у себе на ціну перевищення: Дт 643 Кт 6415 2,50
Так я міркую.?
подскажите пожалуйста где можно почитать или ответьте, в случае аннулирования плат. НДС по инициативе налоговой, на что я должна сделать условную продажу? товаров у меня на остатках нет. основые средства есть, но они все полностью самортизированы (возможно на них все равно надо делать условную продажу)? на что еще должна быть условная продажа?
спасибо
jelena писав:подскажите пожалуйста где можно почитать или ответьте, в случае аннулирования плат. НДС по инициативе налоговой, на что я должна сделать условную продажу? товаров у меня на остатках нет. основые средства есть, но они все полностью самортизированы (возможно на них все равно надо делать условную продажу)? на что еще должна быть условная продажа?
спасибо
Наш головний документ ПКУ.
184.7. Якщо товари/послуги, необоротні активи, суми податку по яких були включені до складу податкового кредиту, не були використані в оподатковуваних операціях у межах господарської діяльності, такий платник податку в останньому звітному (податковому) періоді не пізніше дати анулювання його реєстрації як платника податку зобов'язаний визначити податкові зобов'язання по таких товарах/послугах, необоротних активах виходячи із звичайної ціни відповідних товарів/послуг чи необоротних активів, крім випадків анулювання реєстрації як платника податку внаслідок реорганізації платника податку шляхом приєднання, злиття, перетворення, поділу та виділення відповідно до закону.
Добрый день! Подскажите. купили микроволновку на предприятие - получили зарегистрированную накладную .Теперь в конце месяца нужно выписать налоговую на обязательство.А какой код указывать и какой код ИНН проставлять ,чтобы уравнять НО и НН.,это же получается нехозяйственная деятельность?
сонечко писав:Добрый день! Подскажите. купили микроволновку на предприятие - получили зарегистрированную накладную .Теперь в конце месяца нужно выписать налоговую на обязательство.А какой код указывать и какой код ИНН проставлять ,чтобы уравнять НО и НН.,это же получается нехозяйственная деятельность?
Переносите все данные из входной НН. ИНН-40000000000, название-свое. Код ставлю ПНЕ013
