Buhgalter911

Девочки и мальчики нужна срочная помощь!!!!!!!!!
вопрос
1) ФОП на 3 группе 5% подал заяву на переход на 3% и НДС с 01,10 но до 01,10 у него есть должник на сумму 393000, 00 , если он 1-е оплатит до 01,10 надо ли будет облагать 93000, 00 ндс т.к превышен порог 300 000,00, 2-е если он оплатит после - какие последствия???

Виктория 80 писав:Девочки и мальчики нужна срочная помощь!!!!!!!!!
вопрос
1) ФОП на 3 группе 5% подал заяву на переход на 3% и НДС с 01,10 но до 01,10 у него есть должник на сумму 393000, 00 , если он 1-е оплатит до 01,10 надо ли будет облагать 93000, 00 ндс т.к превышен порог 300 000,00, 2-е если он оплатит после - какие последствия???

НДС считается по первому событию. Первое событие у вас отгрузка, значит НДС по оплате нет.
Налог на дорход вы платите по кассовому методу, значит полученные деньги - это налогооблогаемый доход.
А вот под какой порцент егшо облагать 3 или 5? - это вопрос
Я бы облажила его по 5% (для перестраховки)

lara777 писав:

Виктория 80 писав:Девочки и мальчики нужна срочная помощь!!!!!!!!!
вопрос
1) ФОП на 3 группе 5% подал заяву на переход на 3% и НДС с 01,10 но до 01,10 у него есть должник на сумму 393000, 00 , если он 1-е оплатит до 01,10 надо ли будет облагать 93000, 00 ндс т.к превышен порог 300 000,00, 2-е если он оплатит после - какие последствия???

НДС считается по первому событию. Первое событие у вас отгрузка, значит НДС по оплате нет.
Налог на дорход вы платите по кассовому методу, значит полученные деньги - это налогооблогаемый доход.
А вот под какой порцент егшо облагать 3 или 5? - это вопрос
Я бы облажила его по 5% (для перестраховки)

а как быть с превышением порога 300000,00, и как лучше - оплатить до 01,10

и если оплата послупит на счёт после 01,10 то в отчёте показывать доход по двум строчкам?

Виктория 80 писав:

lara777 писав:

Виктория 80 писав:Девочки и мальчики нужна срочная помощь!!!!!!!!!
вопрос
1) ФОП на 3 группе 5% подал заяву на переход на 3% и НДС с 01,10 но до 01,10 у него есть должник на сумму 393000, 00 , если он 1-е оплатит до 01,10 надо ли будет облагать 93000, 00 ндс т.к превышен порог 300 000,00, 2-е если он оплатит после - какие последствия???

НДС считается по первому событию. Первое событие у вас отгрузка, значит НДС по оплате нет.
Налог на дорход вы платите по кассовому методу, значит полученные деньги - это налогооблогаемый доход.
А вот под какой порцент егшо облагать 3 или 5? - это вопрос
Я бы облажила его по 5% (для перестраховки)

а как быть с превышением порога 300000,00, и как лучше - оплатить до 01,10

Конечно лучьше после 1.10.
Предельный порог превышать нельзя

lara777 писав:

Виктория 80 писав:

lara777 писав: НДС считается по первому событию. Первое событие у вас отгрузка, значит НДС по оплате нет.
Налог на дорход вы платите по кассовому методу, значит полученные деньги - это налогооблогаемый доход.
А вот под какой порцент егшо облагать 3 или 5? - это вопрос
Я бы облажила его по 5% (для перестраховки)

а как быть с превышением порога 300000,00, и как лучше - оплатить до 01,10

Конечно лучьше после 1.10.
Предельный порог превышать нельзя

а если я оплачу 299 999,00 а тот кусочек перенесу на после 01,10, то всё будет красиво

Подскажите, Предприниматель на ЕН с НДС, долг у заказчика с 2009 года, акты выполненнных работ тоже подписаны в 2009 году. Если они начинают сейчас гасить долг, по НДС обязательств нет?ставка ЕН применять 3% или 5%?

ЧП на общей системе, в июле 2012 г. был достигнут объем налогооблаг. опер. в 300 тыс.по ст.183. НК, до 10 августа заявление не подали., подали в сентябре.
Как быть теперь с НО, которые должны были быть уплачены за август. Как их показать правильно в деклар.?

Нашла ответ раньше, чем отреагировали форумчане, излагаю самостоятельно:
"Пропущенный период ( начиная с 11 августа 2012 в нашем случае) по всем проведенным операциям по поставке товаров (услуг), подлежащим обложению НДС в соответствии с требованиями НК, необходимо начислить налог по ставке 20%. Сумму налога следует отразить:
– в стр. 1 р. I налоговой декларации по НДС за первый отчетный период после получения свидетельства плательщика НДС;
– в стр. “Інші” р. I приложения 5 к налоговой декларации по НДС “Розшифровки податкових зобов’я¬зань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)”;
– в р. I Реестра выданных и полученных налоговых накладных “Видані податкові накладні” на основании бухгалтерской справки (вид документа “БО”), в которой нужно расшифровать общую сумму в разрезе контрагентов.

См.Обобщ. нал. консультацию ГНС Украины от 06.07.2012 г. № 588

Доброго времени суток. Такая ситуация. Предприятие на ед. нал. 5% без НДС. Планируется поставка товара на сумму 450 тыс.грн. Не могу разобраться, вот эта сумма 150 тыс. грн, которая превышает допустимый предел облагается НДС или нет. То есть надо ли начислять 20%???