Buhgalter911

Вот сижу я, читаю эту тему и грущу. И Мальборо нет....И с кем же посоветоваться ???
У меня был заключен договор на продажу товара за 40 грн за единицу на 100 ед.
Так как сроки поставки поджимали, а первоначальные продавцы (которые обещали мне поставить товар) не вкладывались в них, пришлось приобретать товар на стороне за 60 грн (т.е. на 50% дороже, чем я хотела бы продать).
Потом продавцы мои смогли осуществить поставку, цена закупки у них 35 грн.

Таким образом, первая поставка 40 единиц по 60 грн привели к общая стоимости 40*60=2400 грн, и НДС 2400 грн *0,2 = 480 грн, ИТОГО 2400+480=2880 грн
Моя продажа в страшный убыток: 40 единиц по 40 грн = 1600 грн и НДС 1600 грн *0,2 = 320 грн, ИТОГО 1600+320=1920 грн

Вторая поставка прошла уже более веселее для меня: 40 единиц по 35 грн = 1400 грн, НДС 280 грн, ИТОГО 1680 грн.
Моя продажа уже в прибыль: 40 ед по 40 грн = 1600 грн и НДС 320, ИТОГО 1920 гр

ВОПРОС: у меня никакой коридор не выдержан. Реально, первая реализация прошла в убыток, - 960 грн.
ЧТО ДЕЛАТЬ С НДС?
ДОСЧИТЫВАТЬ???
Товар импортный, но я в цепочке не первая получаюсь.
КАКАЯ цена здесь обычная? Вообще, нормальная цена продажи вторая, по 40 грн. Просто в первом случае продавцы такие, залупающиеся (. То есть их импортная (таможенная) цена закупки ниже 40 грн однозначно.

Можно ли обложиться какими-нибудь документами о вынужденной продаже ниже закупки и не доначислять НДС (480-320=160 грн).

Кто как полагает? Прощу помощи!!!

Анна1995 писав:А подскажите последовательность действий если мы купили импортный товар, в цепочке не первые, таможенную стоимость товара не знаем продали по цене ниже закупочной более чем на 20%. Как правильно выставить налоговые покупатель который продаем товар и как правильно доначислить НДС себе отдельной налоговой не могу разобраться?

Доначисляете до цены приобретения

Мысль про отсуствие ГТД на приход - "не греет"?

офигевшая писав:Мысль про отсуствие ГТД на приход - "не греет"?

Это Вы к кому обращаетесь? Ко мне?
У меня перепродажа импорта, к слову.

Helen_Marlen писав:

офигевшая писав:Мысль про отсуствие ГТД на приход - "не греет"?

Это Вы к кому обращаетесь? Ко мне?
У меня перепродажа импорта, к слову.

Я про договорную цену и продажа не ниже, чем в ГТД.
Порылась в обычных ценах, все так написано, что Лара правильно написала - доначислить НО на разницу будет правильнее. Но это личное мнение.

офигевшая писав:

Helen_Marlen писав:

офигевшая писав:Мысль про отсуствие ГТД на приход - "не греет"?

Это Вы к кому обращаетесь? Ко мне?
У меня перепродажа импорта, к слову.

Я про договорную цену и продажа не ниже, чем в ГТД.
Порылась в обычных ценах, все так написано, что Лара правильно написала - доначислить НО на разницу будет правильнее. Но это личное мнение.

Любая из описанных мной цен продажи единицы выше, чем таможенная цена этого единицу товара.
Себестоимость около 30 грн получается.

Вот на основании чего доначислить НО? Вот вопрос.
У меня обычная (таможенная читай) цена - 30 грн.
А мои убыточные продажи - это разовые проблемы предприятия. Чтобы покупателя не потерять.
Вот сижу, мучаюсь.

Helen_Marlen писав:

офигевшая писав:

Helen_Marlen писав: Это Вы к кому обращаетесь? Ко мне?
У меня перепродажа импорта, к слову.

Я про договорную цену и продажа не ниже, чем в ГТД.
Порылась в обычных ценах, все так написано, что Лара правильно написала - доначислить НО на разницу будет правильнее. Но это личное мнение.

Любая из описанных мной цен продажи единицы выше, чем таможенная цена этого единицу товара.
Себестоимость около 30 грн получается.

Вот на основании чего доначислить НО? Вот вопрос.
У меня обычная (таможенная читай) цена - 30 грн.
А мои убыточные продажи - это разовые проблемы предприятия. Чтобы покупателя не потерять.
Вот сижу, мучаюсь.

Вы правильно пишите - ваши убыточные продажи - это разовые проблемы вышего предприятия, но ни как не проблемы налоговой.
У вас в налоговом обязательстве НДС (по данному товару) не должно быть меньше чем в налоговый кредит. Поэтому вас при проверке все равно заставят доначислить НДС(если они это заметят).

lara777 писав:

Helen_Marlen писав:

офигевшая писав:
Я про договорную цену и продажа не ниже, чем в ГТД.
Порылась в обычных ценах, все так написано, что Лара правильно написала - доначислить НО на разницу будет правильнее. Но это личное мнение.

Любая из описанных мной цен продажи единицы выше, чем таможенная цена этого единицу товара.
Себестоимость около 30 грн получается.

Вот на основании чего доначислить НО? Вот вопрос.
У меня обычная (таможенная читай) цена - 30 грн.
А мои убыточные продажи - это разовые проблемы предприятия. Чтобы покупателя не потерять.
Вот сижу, мучаюсь.

Вы правильно пишите - ваши убыточные продажи - это разовые проблемы вышего предприятия, но ни как не проблемы налоговой.
У вас в налоговом обязательстве НДС (по данному товару) не должно быть меньше чем в налоговый кредит. Поэтому вас при проверке все равно заставят доначислить НДС(если они это заметят).

Подскажите, пожалуйста, где именно это написано, что У вас в налоговом обязательстве НДС (по данному товару) не должно быть меньше чем в налоговый кредит.

Я буду очень благодарна.
Имея НН вижу, товар импортный. Читаю: ст.39 п. 39.13 - про товаров, ранее ввезенных на таможенную территорию украины, обычная цена подажи считается рыночная цена, но не ниже таможенной.
У меня не ниже таможенной.
Рыночная цена - это скорее цена моих вторых продавцом, чем первых.
Поэтому очень хочу узнать, где написано, что налоговые обязательства по НДС не должны быть ниже налогового кредита.
Я не могу найти такого абзаца в НКУ.
Подскажите, пожалуйста.

http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=44769
http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=29074
Может эти ссылки из ресурса помогут?

офигевшая писав:http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=44769
http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=29074
Может эти ссылки из ресурса помогут?

Спасибо большое, но ссылки не помогли. Там другие обсуждаются ситуации, но ОЧЕНЬ близкие.