ФОРУМ №1 для бухгалтеров в Украине
https://buhgalter911.com/forum/
то есть я правильно понял? мы регистрируемся подаем пустые декларации! #wall#ScAudit писав: аааа, так вы о 2014- для общесистемников - да, в 2014 после 300 тыс дохода на 300001 гривне дохода обязательная регистрация НДСником (сроки заявления см в НКУ), даже если ваш заказчик за рубежом и ваш пункт 186.3.а) НКУ.
1) да, вы должны были зарегистрироваться4e4en писав:то есть я правильно понял? мы регистрируемся подаем пустые декларации! #wall#ScAudit писав: аааа, так вы о 2014- для общесистемников - да, в 2014 после 300 тыс дохода на 300001 гривне дохода обязательная регистрация НДСником (сроки заявления см в НКУ), даже если ваш заказчик за рубежом и ваш пункт 186.3.а) НКУ.
и какие штрафные санкции за это предусмотрены? ведь у нас льгота?
других операций нет! есть только операции по разработке по на территории Украины и по обслуживанию сайта клиента!ScAudit писав:1) да, вы должны были зарегистрироваться4e4en писав:то есть я правильно понял? мы регистрируемся подаем пустые декларации! #wall#ScAudit писав: аааа, так вы о 2014- для общесистемников - да, в 2014 после 300 тыс дохода на 300001 гривне дохода обязательная регистрация НДСником (сроки заявления см в НКУ), даже если ваш заказчик за рубежом и ваш пункт 186.3.а) НКУ.
и какие штрафные санкции за это предусмотрены? ведь у нас льгота?
2) если у вас только этот заказчик - нерезидент и никому ничего вы не поставляли на територии Украины, то собственно отчет не пустой , а заполняется стр 4,сам НДС у вас 0, но декларация должна быть (у вас нет НДС льготы, поскольку вы не поставляете ПО, а у вас услуги по разработке ПО, у вас чистый экспорт услуг)
см. вопрос 10
3) у вас могут быть и другие НДСные операции по другим контрактам\заказчикам
170 за первую и 1020 за последующие по ст. 120 НКУ., но тут как налоговики поизвращаются, потому что вы плательщиком не стали, а не просто не сдали декларацию.4e4en писав:других операций нет! есть только операции по разработке по на территории Украины и по обслуживанию сайта клиента!ScAudit писав:1) да, вы должны были зарегистрироваться4e4en писав: то есть я правильно понял? мы регистрируемся подаем пустые декларации! #wall#
и какие штрафные санкции за это предусмотрены? ведь у нас льгота?
2) если у вас только этот заказчик - нерезидент и никому ничего вы не поставляли на територии Украины, то собственно отчет не пустой , а заполняется стр 4,сам НДС у вас 0, но декларация должна быть (у вас нет НДС льготы, поскольку вы не поставляете ПО, а у вас услуги по разработке ПО, у вас чистый экспорт услуг)
см. вопрос 10
3) у вас могут быть и другие НДСные операции по другим контрактам\заказчикам
так какие штрафные санкции: по 170 грн за не сданную декларацию?
спасибо! получается только админ штраф за не подачу деки, и аннулирование регистрации через 12 месяцев на основании 184 статьи пункт г, или я ошибаюсь?ScAudit писав: 170 за первую и 1020 за последующие по ст. 120 НКУ.
Обслуживание сайта клиента - это тоже НДС операция по ставке 20% (кроме п 186.3 нерезу)
А разработка ПО - для НДС ИТ льготы действует только если вы это ПО продаете как свое (внимательно перечитайте письмо ДФС выше по линке), а не как "разработка ПО, когда все имущественные права возникают у заказчика" . Последнее (и чаще всего встречаемое) - это 20% НДС если место поставки Украина и 0 если за пределы Украины.
так получается что они обложат штрафом то что ндс не облагается я правильно понял?ScAudit писав: У випадку якщо особа, що підлягає обов'язковій реєстрації як платник ПДВ, не подала своєчасно заяву та, відповідно, не зареєструвалася як платник ПДВ, орган ДПС самостійно за результатами проведення документальної перевірки визначає суму податкового зобов'язання з ПДВ без урахування сум податку, нарахованих під час придбання товарів/послуг, та застосовує штраф у розмірі 25% (50% — при повторному порушенні) суми такого зобов'язання.
"орган ДПС самостійно за результатами проведення документальної перевірки визначає суму податкового зобов'язання з ПДВ без урахування сум податку, нарахованих під час придбання товарів/послуг, та застосовує штраф у розмірі 25% (50% — при повторному порушенні) суми такого зобов'язання."4e4en писав:спасибо! получается только админ штраф за не подачу деки, и аннулирование регистрации через 12 месяцев на основании 184 статьи пункт г, или я ошибаюсь?ScAudit писав: 170 за первую и 1020 за последующие по ст. 120 НКУ.
Обслуживание сайта клиента - это тоже НДС операция по ставке 20% (кроме п 186.3 нерезу)
А разработка ПО - для НДС ИТ льготы действует только если вы это ПО продаете как свое (внимательно перечитайте письмо ДФС выше по линке), а не как "разработка ПО, когда все имущественные права возникают у заказчика" . Последнее (и чаще всего встречаемое) - это 20% НДС если место поставки Украина и 0 если за пределы Украины.
нет не продавали ничего кроме разработки ПО нерезиденту, перечитал еще раз договор, из него следует что место поставки это Великобритания! но Бухгалтер делала акты с Указанием г. Киев, акты исправить не проблема.ScAudit писав:"орган ДПС самостійно за результатами проведення документальної перевірки визначає суму податкового зобов'язання з ПДВ без урахування сум податку, нарахованих під час придбання товарів/послуг, та застосовує штраф у розмірі 25% (50% — при повторному порушенні) суми такого зобов'язання."4e4en писав:спасибо! получается только админ штраф за не подачу деки, и аннулирование регистрации через 12 месяцев на основании 184 статьи пункт г, или я ошибаюсь?ScAudit писав: 170 за первую и 1020 за последующие по ст. 120 НКУ.
Обслуживание сайта клиента - это тоже НДС операция по ставке 20% (кроме п 186.3 нерезу)
А разработка ПО - для НДС ИТ льготы действует только если вы это ПО продаете как свое (внимательно перечитайте письмо ДФС выше по линке), а не как "разработка ПО, когда все имущественные права возникают у заказчика" . Последнее (и чаще всего встречаемое) - это 20% НДС если место поставки Украина и 0 если за пределы Украины.
если у вас действительно НДС=0, то только админ,
если у вас не 0, то доначисление самого НДС + 25 %штраф от суммы доначисленного НДС.
Теперь просмотрите свою бух-ю - не продавали ли вы случайно кому то что -то ненужное (запчасти, технику и т.д и т.п)
вот вы мне нравитесь своей настойчивостью))4e4en писав:нет не продавали ничего кроме разработки ПО нерезиденту, перечитал еще раз договор, из него следует что место поставки это Великобритания! но Бухгалтер делала акты с Указанием г. Киев, акты исправить не проблема.ScAudit писав:"орган ДПС самостійно за результатами проведення документальної перевірки визначає суму податкового зобов'язання з ПДВ без урахування сум податку, нарахованих під час придбання товарів/послуг, та застосовує штраф у розмірі 25% (50% — при повторному порушенні) суми такого зобов'язання."4e4en писав: спасибо! получается только админ штраф за не подачу деки, и аннулирование регистрации через 12 месяцев на основании 184 статьи пункт г, или я ошибаюсь?
если у вас действительно НДС=0, то только админ,
если у вас не 0, то доначисление самого НДС + 25 %штраф от суммы доначисленного НДС.
Теперь просмотрите свою бух-ю - не продавали ли вы случайно кому то что -то ненужное (запчасти, технику и т.д и т.п)
Тоесть только админ?
Спасибо Вам ОГРОМНОЕ!ScAudit писав:вот вы мне нравитесь своей настойчивостью))4e4en писав:нет не продавали ничего кроме разработки ПО нерезиденту, перечитал еще раз договор, из него следует что место поставки это Великобритания! но Бухгалтер делала акты с Указанием г. Киев, акты исправить не проблема.ScAudit писав: "орган ДПС самостійно за результатами проведення документальної перевірки визначає суму податкового зобов'язання з ПДВ без урахування сум податку, нарахованих під час придбання товарів/послуг, та застосовує штраф у розмірі 25% (50% — при повторному порушенні) суми такого зобов'язання."
если у вас действительно НДС=0, то только админ,
если у вас не 0, то доначисление самого НДС + 25 %штраф от суммы доначисленного НДС.
Теперь просмотрите свою бух-ю - не продавали ли вы случайно кому то что -то ненужное (запчасти, технику и т.д и т.п)
Тоесть только админ?
- если у вас только этот договор с Бритосами - то да , у вас только админ