ПДВ при імпорті

Розділ V ПКУ
Nelli-Nelli
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1733
З нами з: 31 травня 2015, 13:16
Дякував (ла): 399 разів
Подякували: 906 разів

Повідомлення Nelli-Nelli »

1111111111 писав:
23 липня 2021, 13:27
Добрый день. Подскажите пожалуйста. Предприятие купило машину в Германии , за 3000евро в тч НДС 300. Машину растаможили, заплатили все налоги. По условию договора Германия нам должна вернуть НДС 300евро. Вернули, как я должна поступить с этим НДС?
https://online.dtkt.ua/Book/%C2%AB%D0%9 ... navPoint-7
ось ще, але, здається, те ж саме
https://dtkt.com.ua/show/1bid05708.html

КудесницаЛеса
ЗнатокЗнаток
Повідомлень: 23
З нами з: 18 липня 2016, 12:59
Дякував (ла): 4 рази
Подякували: 2 рази

Повідомлення КудесницаЛеса »

дорогие коллеги! помогите новичку (в импорте товара), пожалуйста

в цепочке поставки есть такие операции: отгрузка товара нерезидентом, ТЭУ от нерезидента, услуги брокера, оплата работы таможенного терминала. я определила, что первоначальную стоимость товара в этом случае формируют - цена закупки, ТЭУ и услуги брокера.
1) работу терминала я должна включать в первоначальную стоимость при оприходовании?
2) какой датой приходовать товар - дата отгрузки или дата гтд? условия поставки FCA (со склада в Беларуси)

Аватар користувача
Орлов
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1295
З нами з: 29 листопада 2011, 03:11
Дякував (ла): 17 разів
Подякували: 317 разів

Повідомлення Орлов »

КудесницаЛеса писав:
17 серпня 2021, 16:05

2) какой датой приходовать товар - дата отгрузки или дата гтд? условия поставки FCA (со склада в Беларуси)
А какой датой кладовщик увидел товар?
З повагою А.Орлов

– Коли ви вперше усвідомили, що ви бухгалтер?
– Дешева бухгалтерія дорого коштує.
- dura Lex, sed Lex (Закон суворий, але це закон)

Аватар користувача
Орлов
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1295
З нами з: 29 листопада 2011, 03:11
Дякував (ла): 17 разів
Подякували: 317 разів

Повідомлення Орлов »

КудесницаЛеса писав:
17 серпня 2021, 16:05
1) работу терминала я должна включать в первоначальную стоимость при оприходовании?
пункт 9 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0751-99#Text
З повагою А.Орлов

– Коли ви вперше усвідомили, що ви бухгалтер?
– Дешева бухгалтерія дорого коштує.
- dura Lex, sed Lex (Закон суворий, але це закон)

КудесницаЛеса
ЗнатокЗнаток
Повідомлень: 23
З нами з: 18 липня 2016, 12:59
Дякував (ла): 4 рази
Подякували: 2 рази

Повідомлення КудесницаЛеса »

Орлов писав:
18 серпня 2021, 09:43
КудесницаЛеса писав:
17 серпня 2021, 16:05

2) какой датой приходовать товар - дата отгрузки или дата гтд? условия поставки FCA (со склада в Беларуси)
А какой датой кладовщик увидел товар?
на склад товар поступает в день гтд, до киева от границы не далеко

КудесницаЛеса
ЗнатокЗнаток
Повідомлень: 23
З нами з: 18 липня 2016, 12:59
Дякував (ла): 4 рази
Подякували: 2 рази

Повідомлення КудесницаЛеса »

Орлов писав:
18 серпня 2021, 09:48
КудесницаЛеса писав:
17 серпня 2021, 16:05
1) работу терминала я должна включать в первоначальную стоимость при оприходовании?
пункт 9 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0751-99#Text
в том то и дело, что я не оцениваю "роботу митного терміналу" в качестве "інші витрати, які безпосередньо пов'язані з придбанням
запасів і доведенням їх до стану, в якому вони придатні для використання у запланованих цілях"
т.к у меня в акте оно дословно звучит как "Компенсація за послуги митного терміналу АМ27743" и оплачивается на счет ООО

а как правильно?

Nelli-Nelli
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1733
З нами з: 31 травня 2015, 13:16
Дякував (ла): 399 разів
Подякували: 906 разів

Повідомлення Nelli-Nelli »

КудесницаЛеса писав:
17 серпня 2021, 16:05
дорогие коллеги! помогите новичку (в импорте товара), пожалуйста

в цепочке поставки есть такие операции: отгрузка товара нерезидентом, ТЭУ от нерезидента, услуги брокера, оплата работы таможенного терминала. я определила, что первоначальную стоимость товара в этом случае формируют - цена закупки, ТЭУ и услуги брокера.
1) работу терминала я должна включать в первоначальную стоимость при оприходовании?
2) какой датой приходовать товар - дата отгрузки или дата гтд? условия поставки FCA (со склада в Беларуси)
Почитайте, Ви знайдете відповіді

https://www.google.com.ua/amp/s/i.facto ... -36182.amp
1 - так
2 - F ризики та витрати Ваші, датою інвойса
Дата МД тільки «легалізує» Ваш ПК))) до речі, пдв по МД виключно в місяць оформлення МД (якщо губите, то ур до деклараціі пдв за той місяць, пдв по МД не переноситься)

sedlena
Мудрец
Мудрец
Повідомлень: 101
З нами з: 30 січня 2018, 14:46
Дякував (ла): 87 разів
Подякували: 2 рази

Повідомлення sedlena »

Добрий день!
Підкажіть, будь ласка, які повинні бути проводки при іморті товара в 1с. Була оплата ПДВ на Державну митну службу, потім Митна декларація. Як правильно показати прповодками, щоб було видно податковий кредит по імпорту?
всі заздалегідь дякую

kinona1
Мастер
Мастер
Повідомлень: 50
З нами з: 13 жовтня 2020, 15:24
Дякував (ла): 4 рази
Подякували: 36 разів

Повідомлення kinona1 »

sedlena писав:
08 травня 2023, 19:26
Добрий день!
Підкажіть, будь ласка, які повинні бути проводки при іморті товара в 1с. Була оплата ПДВ на Державну митну службу, потім Митна декларація. Як правильно показати прповодками, щоб було видно податковий кредит по імпорту?
всі заздалегідь дякую
Ви не написали яка у вас 1С? У мене в 1С8 УТП так:
1. Оплата на митницю Дт 6851 Кт 311,
2. Надходження імпортного товару Дт 281 Кт 632,
3. На підставі надходження створюєте документ ВМД по імпорту, будуть проводки: Дт 281 Кт 642 на суму митного збору та Дт 642 (сума митного збору),6412 (сума ПДВ згідно ВМД) Кт 6851- взаєморозрахунки з митницею закриються. Сума без ПДВ і ПДВ потрапляють в декларацію

sedlena
Мудрец
Мудрец
Повідомлень: 101
З нами з: 30 січня 2018, 14:46
Дякував (ла): 87 разів
Подякували: 2 рази

Повідомлення sedlena »

Дякую за відповідь
1С Предприятие 8.3
Тобто проводки формуються без податкового кредиту по ПДВ? І ПДВ по імпорту видно тільки по Дт 6412?
а я все хотіла приліпити до рахунків 644

Відповісти

Повернутись до “ПДВ”