Buhgalter911

Подскажите!!!!!!!!

С одним и тем же поставщиком заключено два договора.
1 Договор - произведена предоплата:
Дт 631 - Кт 311
Дт 6442 - Кт 6441
Дт 6415 - Кт 6442 получена налоговая накладная.

2 Договор - получены материалы:
Дт 20 - Кт 631
Дт 6442 - Кт 631
Дт 6415 - Кт 6442 получена налоговая накладная.

Договорились провести зачет между этими договорами.
Как правильно сделать проводки? Зависает сч. 6441!!

Наталья 2013 писав:Подскажите!!!!!!!!

С одним и тем же поставщиком заключено два договора.
1 Договор - произведена предоплата:
Дт 631 - Кт 311
Дт 6442 - Кт 6441
Дт 6415 - Кт 6442 получена налоговая накладная.

2 Договор - получены материалы:
Дт 20 - Кт 631
Дт 6442 - Кт 631
Дт 6415 - Кт 6442 получена налоговая накладная.

Договорились провести зачет между этими договорами.
Как правильно сделать проводки? Зависает сч. 6441!!

В случае взаимозачета, Вы теряете право на налоговый кредит по первому договору. Предоплаты больше не будет. Придется делать корректировку к НН по Договору 1.
Сторно те же проводки датой подписания акта о зачете взаимной задолженности или Письмо об изменение назначения платежа.. И корректировка к НН по Договору 1
Дт 6442 - Кт 6441 ( с "-")
Дт 6415 - Кт 6442 ( с "-")