Задвоение обязательств по НДС

Розділ V ПКУ
ANNA_N
Оракул
Оракул
Повідомлень: 266
З нами з: 13 листопада 2015, 08:47
Дякував (ла): 82 рази
Подякували: 10 разів

Повідомлення ANNA_N »

rubin писав:
ANNA_N писав:Дорогие коллеги! Благодарю за помощь. Предварительное согласие от контрагента получено!!!! Теперь как это оформит на практике?
03.03 - отгрузили Иванову на 40000 грн
03.03 - Петров заплатил 20000
28.03 Сидоров заплатил 20000
НН выписана одна на Иванова на 40000.
Теперь нужно:
заключить договоры с Петровым и Сидоровым
Выписать две РН по 20000
Зарегистрировать две НН по 20000
А как отменить НН на 40000?
сначала сделать возвратную накладную от Иванова, к ней к-ку на минус, потом две расходки по 20000 на Петрова и Сидорова и соответственно две Н.Н.
А если возврат сделать текущей датой - тогда и РК тоже текущей датой?

MilaA
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2248
З нами з: 05 грудня 2011, 07:27
Дякував (ла): 1752 рази
Подякували: 2670 разів

Повідомлення MilaA »

ANNA_N писав:
rubin писав:
ANNA_N писав:Дорогие коллеги! Благодарю за помощь. Предварительное согласие от контрагента получено!!!! Теперь как это оформит на практике?
03.03 - отгрузили Иванову на 40000 грн
03.03 - Петров заплатил 20000
28.03 Сидоров заплатил 20000
НН выписана одна на Иванова на 40000.
Теперь нужно:
заключить договоры с Петровым и Сидоровым
Выписать две РН по 20000
Зарегистрировать две НН по 20000
А как отменить НН на 40000?
сначала сделать возвратную накладную от Иванова, к ней к-ку на минус, потом две расходки по 20000 на Петрова и Сидорова и соответственно две Н.Н.
А если возврат сделать текущей датой - тогда и РК тоже текущей датой?
Датой оформления РК следует считать дату, на которую
приходится одно из событий , перечисленных в п . 192.1 НК :
- дата пересмотра цены уже поставленного товара. Например , такой датой может быть дата подписания дополнительного соглашения к договору поставки ;
- дата возврата товара (его части);
- дата возврата предоплаты (ее части).

ANNA_N
Оракул
Оракул
Повідомлень: 266
З нами з: 13 листопада 2015, 08:47
Дякував (ла): 82 рази
Подякували: 10 разів

Повідомлення ANNA_N »

MilaA писав:
ANNA_N писав:
rubin писав: сначала сделать возвратную накладную от Иванова, к ней к-ку на минус, потом две расходки по 20000 на Петрова и Сидорова и соответственно две Н.Н.
А если возврат сделать текущей датой - тогда и РК тоже текущей датой?
Датой оформления РК следует считать дату, на которую
приходится одно из событий , перечисленных в п . 192.1 НК :
- дата пересмотра цены уже поставленного товара. Например , такой датой может быть дата подписания дополнительного соглашения к договору поставки ;
- дата возврата товара (его части);
- дата возврата предоплаты (ее части).
А за несвоевременно рарегистрированные НН на неплательщиков НДС штраф не полагается? или все равно?

Тогда вариант1: 03.03 - отгрузили Иванову на 40000 грн
03.03 - Петров заплатил 20000
28.03 Сидоров заплатил 20000
НН выписана одна на Иванова на 40000.
Возврат 03.03, РК зарегистрирован не вовремя (обязательства в марте 40000)

Вариант2 Возврат 19.07 - тогда НН на Петрова и Сидорова зарегистрированы не вовремя (обязательства в марте 80000). Так получается? #g_witch#

Аватар користувача
rubin
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1981
З нами з: 11 серпня 2011, 02:43
Дякував (ла): 2353 рази
Подякували: 1790 разів

Повідомлення rubin »

ANNA_N писав:
MilaA писав:
ANNA_N писав: А если возврат сделать текущей датой - тогда и РК тоже текущей датой?
Датой оформления РК следует считать дату, на которую
приходится одно из событий , перечисленных в п . 192.1 НК :
- дата пересмотра цены уже поставленного товара. Например , такой датой может быть дата подписания дополнительного соглашения к договору поставки ;
- дата возврата товара (его части);
- дата возврата предоплаты (ее части).
А за несвоевременно рарегистрированные НН на неплательщиков НДС штраф не полагается? или все равно?

Тогда вариант1: 03.03 - отгрузили Иванову на 40000 грн
03.03 - Петров заплатил 20000
28.03 Сидоров заплатил 20000
НН выписана одна на Иванова на 40000.
Возврат 03.03, РК зарегистрирован не вовремя (обязательства в марте 40000)

Вариант2 Возврат 19.07 - тогда НН на Петрова и Сидорова зарегистрированы не вовремя (обязательства в марте 80000). Так получается? #g_witch#
на неплательщиков штрафа нет за несвоевременность.
я бы возврат провела мартом, к-ку мартом, зарегить ее сейчас в июле, мартом сделать расходки на петрова и сидорова, н.н. по ним тоже зарегить в июле, УР за март не вижу смысла сдавать, как я понимаю все три неплательщики.

Відповісти

Повернутись до “ПДВ”