Buhgalter911

KievSergey писав:Здравствуйте, форумчане.
Буду очень благодарен за конкретный ответ или совет относительно моего вопроса.

Я являюсь директором предприятия, в штате есть бухгалтер с которой у меня возникла спорная ситуация.
Исходя из стандартной формулы расчета НДС (мои налог.накл. - нал.накл. контрагентов = НДС к уплате) я должен заплатить государству НДС за прошлый месяц к примеру 3800грн (мы зарегистрировали кредитных обязательств на 29800грн, а налогового кредита от моих контрагентов получил 26000грн. Соответственно 29800грн - 26000грн = 3800грн НДС к уплате).

Но поскольку у нас существует срок 15 дней для регистрации накладной и поскольку мое предприятие не имело в прошлом месяце денег на спец.счете то я был вынужден с своего расчетного счета доплатить 3800грн на спец.счет. чтобы вовремя зарегистрировать налоговую накладную для моего клиента.
Таким образом сдавая отчет в налоговую, четко видно, что 29800грн - 26000грн = 3800грн НДС к уплате. Ребята, объясните, как я могу заплатить еще 3800грн НДС государству если разница между моими обязательствами и полученным мною налоговым кредитом фактически и является той суммой, которую я доплатил с своего расчетного счета на спец.счет для регистрации налоговой накладной моего клиента! Таким образом я фактически заплатил налоги "живыми" деньгами!

Почему я опять должен платить ту разницу, которую уже и так ранее оплатил?
Ребята, помогите разобраться! Спасибо.

KievSergey писав:Nadiy, для начала хочу поблагодарить Вас за ответ. И по возможности ответе мне пожалуйста снова.

Упрощаю пример:
К примеру клиент заплатил мне за услугу - 10 000грн с НДС, я в свою очередь не имея ни копейки на спец. счете, вынужден перечислить на спец. счет живые деньги - 1666,66 грн НДС, чтобы зарегистрировать налоговую накладную для моего клиента. Проходит месяц, на моем банковскому счете больше не было никаких операций, соответственно сдавая отчет в налоговую мы видим такую картину:

0 грн полученный налоговый кредит.
1666,66 грн уплаченных налоговых обязательств.

Теперь от уже уплаченных мною налоговых обязательств 1666,66грн - 0грн (полученный налоговый кредит) = 1666,66 грн, эту сумму я уже должен заплатить как НДС! Именно это я и не могу понять!
Мой бухгалтер говорит, что да, я должен платить. Объясните пожалуйста, почему?

Спасибо!

KievSergey писав:Nadiy, для начала хочу поблагодарить Вас за ответ. И по возможности ответе мне пожалуйста снова.

Упрощаю пример:
К примеру клиент заплатил мне за услугу - 10 000грн с НДС, я в свою очередь не имея ни копейки на спец. счете, вынужден перечислить на спец. счет живые деньги - 1666,66 грн НДС, чтобы зарегистрировать налоговую накладную для моего клиента. Проходит месяц, на моем банковскому счете больше не было никаких операций, соответственно сдавая отчет в налоговую мы видим такую картину:

0 грн полученный налоговый кредит.
1666,66 грн уплаченных налоговых обязательств.

Теперь от уже уплаченных мною налоговых обязательств 1666,66грн - 0грн (полученный налоговый кредит) = 1666,66 грн, эту сумму я уже должен заплатить как НДС! Именно это я и не могу понять!
Мой бухгалтер говорит, что да, я должен платить. Объясните пожалуйста, почему?

Спасибо!

Ничего Вам не нужно платить

KievSergey писав:Nadiy, для начала хочу поблагодарить Вас за ответ. И по возможности ответе мне пожалуйста снова.

Упрощаю пример:
К примеру клиент заплатил мне за услугу - 10 000грн с НДС, я в свою очередь не имея ни копейки на спец. счете, вынужден перечислить на спец. счет живые деньги - 1666,66 грн НДС, чтобы зарегистрировать налоговую накладную для моего клиента. Проходит месяц, на моем банковскому счете больше не было никаких операций, соответственно сдавая отчет в налоговую мы видим такую картину:

0 грн полученный налоговый кредит.
1666,66 грн уплаченных налоговых обязательств.

Теперь от уже уплаченных мною налоговых обязательств 1666,66грн - 0грн (полученный налоговый кредит) = 1666,66 грн, эту сумму я уже должен заплатить как НДС! Именно это я и не могу понять!
Мой бухгалтер говорит, что да, я должен платить. Объясните пожалуйста, почему?

Спасибо!

KievSergey писав:Nadiy, спасибо! Я понял!
Просто я как руководитель не все тонкости знаю в программе Медок. Скину ссылку моему бухгалтеру и попрошу как будет время подключиться к нашему обсуждению.

Вы главное мне ответе, я когда плачу по декларации, я могу использовать и те средства которые у меня отразились на счете№2 и таким образом я ничего не теряю??