бух.проводки НДС

[Мира4181]

Тобто 6412 315 - це проводка, коли Казначейство перераховує до бюджету кошти з мого електронного рахунку (я просто ще зелененький бухгалтер))) і знову ж питання - якої проводкою показати збільшення регліміту?

рег.ліміт у бух.обліку ніяк не відображається. Це лише сума на яку ви можете зареєструвати ПН і вона є лише в СЕА ПДВ. Її правильність звичайно можна вирахувати, але то зайве Я після введення цієї системи кожен місяць рахувала перед подачею декларації, бо кабінет був не досконалий і можна було щось пропустити. Зараз набагато легше перевірити реєстрацію ПН, тому покинула цю марну працю.

Я вам так вдячна за всі коменти, але ж якщо регліміт у бух обліку ніяк не відображається, при кожному списанні з Казначейства з мого 315 рахунку у мене буде рости Дт6412, і так у мене ніколи не зійдеться Кінцеве сальдо з декларацією...

[Ребекка]

Тобто 6412 315 - це проводка, коли Казначейство перераховує до бюджету кошти з мого електронного рахунку (я просто ще зелененький бухгалтер))) і знову ж питання - якої проводкою показати збільшення регліміту?

рег.ліміт у бух.обліку ніяк не відображається. Це лише сума на яку ви можете зареєструвати ПН і вона є лише в СЕА ПДВ. Її правильність звичайно можна вирахувати, але то зайве Я після введення цієї системи кожен місяць рахувала перед подачею декларації, бо кабінет був не досконалий і можна було щось пропустити. Зараз набагато легше перевірити реєстрацію ПН, тому покинула цю марну працю.

Я вам так вдячна за всі коменти, але ж якщо регліміт у бух обліку ніяк не відображається, при кожному списанні з Казначейства з мого 315 рахунку у мене буде рости Дт6412, і так у мене ніколи не зійдеться Кінцеве сальдо з декларацією...

з часом все розкладеться по поличкам

ще раз:

поповнення вашого електронного рахунку ПДВ - банківська виписка - Дт 315 Кт311

списання зобов"язань по декларації ПДВ до 30 числа наступного місяця з вашого електронного рахунку - ЕК реєстр транзакцій дивимося дату, сумму і робимо банк.виписка - Дт 6412 Кт315

все, тут ніякого регліміту в бух.обліку, забудьте про нього і висловлюйте свої думки правильно. Вам треба добре розрізняти поняття: рег.ліміт, сума коштів на електронному рахунку ПДВ, сума до сплати по декларації.

[нива]

Окей, дякую вам, знайшла цю транзакцію операцій (не знала про неї))), Списання було 27.01.21, тобто я цим числом роблю 6412-315. В лютому здаю декларацію, звіряю з 6412, і в мене Дт6412 на 15000 більше це жесть, я знову на тому ж місці, де я не розумію!!!!??

Как сумма НДС по декларации за январь, которую сдали в феврале может сняться в январе(27.01), т.е. на месяц раньше? Если даже январь еще не закончился, есть еще 4 дня работы -28,29,30,31 и сумма НДС может поменяться.
Порядок работы СЭА таков:
1. Сначала вы подаете январскую деку в феврале. Одновременно с подачей деки происходит начисление НДС в ЭК (реестр операций СЭА ПДВ). До подачи деки ДПС просто не знает какую сумму нужно снять с электронного счета.
2. И только после этого списывается НДС. И происходит это никак не раньше подачи деки, т.е в конце февраля. У меня списалось 24.02.
То что у вас списано 27.01 - это по деки за декабрь2020. Кстати, как-то странно у вас одинаковые суммы за декабрь и январь.

[Nelli-Nelli]

Я вам так вдячна за всі коменти, але ж якщо регліміт у бух обліку ніяк не відображається, при кожному списанні з Казначейства з мого 315 рахунку у мене буде рости Дт6412, і так у мене ніколи не зійдеться Кінцеве сальдо з декларацією...

Як я зрозуміла, у нас не сходиться кт 6412 з декларацією приблизно на 15 тис. Так?
Приміром (цифри умовні, не прослідкувала), на 31.01 у Вас по декларації до сплати 20тис., а в оборотці (на дату 31.01!) Кт6412 35тис.
ми вже всим миром розібрались, що перша помилка - були неправильно сформовані проводки при поповненні ел.рахунку; друга - не було відображено списання зобовязань в бюджет.
Отже, робите копію бази(!) ПЕРЕпроводите всі свої оплати на ел.рахунок Дт315-Кт311 (!!!), звіряєте в ел.кабінеті (СЕА ПДВ, реєстр трансакцій) коли відбувались списання в бюджет і робите тим днем проводки Дт6412-Кт315
Я б ще зробила групове перепроведення документів. Та вже потім вивіряєте помісячно (на останній день місяця!) оборотку по рах. 6412. думаю, знайдете коли і якою операцією "поплив" Ваш рахунок.

[Мира4181]

Я вам так вдячна за всі коменти, але ж якщо регліміт у бух обліку ніяк не відображається, при кожному списанні з Казначейства з мого 315 рахунку у мене буде рости Дт6412, і так у мене ніколи не зійдеться Кінцеве сальдо з декларацією...

Як я зрозуміла, у нас не сходиться кт 6412 з декларацією приблизно на 15 тис. Так?
Приміром (цифри умовні, не прослідкувала), на 31.01 у Вас по декларації до сплати 20тис., а в оборотці (на дату 31.01!) Кт6412 35тис.
ми вже всим миром розібрались, що перша помилка - були неправильно сформовані проводки при поповненні ел.рахунку; друга - не було відображено списання зобовязань в бюджет.
Отже, робите копію бази(!) ПЕРЕпроводите всі свої оплати на ел.рахунок Дт315-Кт311 (!!!), звіряєте в ел.кабінеті (СЕА ПДВ, реєстр трансакцій) коли відбувались списання в бюджет і робите тим днем проводки Дт6412-Кт315
Я б ще зробила групове перепроведення документів. Та вже потім вивіряєте помісячно (на останній день місяця!) оборотку по рах. 6412. думаю, знайдете коли і якою операцією "поплив" Ваш рахунок.

Мені вже аж не зручно...наче все розумію, але ж..
У мене по декларації немає до сплати, у мене від'ємне значення 20 тис, а по оборотці Дт6412 35 тис. Я розібралась, що потрібно робити поповнення ел рахунку 315-311 на 15 тис 15.01.21, а проводку 6412-315 вже у лютому після здачі декларації. АЛЕ у електронному кабінеті СЕА ПДВ/реєстр транзакцій у мене списання коштів 15 тис 27.01.21!!(не знаю як встатвити скріншот)... за лютий ніяких транзакцій немає, за березень знову я поповнювала ліміт на 67 тис. тобто з кожним разом коли я роблю проводку 6412-315, коли йде списання в бюджет, в мене постійно збільшується Дт6412, чи так і має бути..

[Мира4181]

що ви маєте на увазі: обороти по рахунку чи сальдо рахунку 6412?
якщо обороти, то вони і не будуть сходиться з декларацією.
З декларацією звіряю Кт6442 и Дт 6432.

Я думала обороти по 6412 по Дт - це податковий кредит, а по Кт - це ПЗ, кінцеве сальдо по 6412 - по Дт - відємне значення, по Кт - позитивне.
по Кт6442 це не все, у мене ще імпорт

Ви вірно думаєте, але частково, не все так рівно і прямо як хотілося б
Можливо Ви вже й розібрались, але..

розглядайте свій ел.рахунок як звичайний рахунок в банку - поповнення Дт315 Кт311 (однаково чи то поповнення для сплати ПДВ після деклараціїї чи то поповнення рег.ліміту)

Дт 6412 Кт315 буде лише після декларації (якщо в ній ПДВ до сплати) - обороти Дт6412 не підуть з декларацією, але виведуть на кінцеве сальдо до сплати чи відшкодування, яке вже декларації відповідатиме

у випадку декларації з від"ємним значенням (ПК більше за ПЗ) ніяких рухів по Дт 6412 Кт315 немає, наступна декларація у Вас піде з ОСВ 6412 повністтю і обороти, і сальдо

кінцеве сальдо 315рах має відповідати залишку коштів на ел. рахунку

Якщо у мене від"ємне значення по деці за січень, ви пишите, що ніяких рухів по 6412 -315 немає, то як мені відобразити поповнення рег ліміту 15.01.21, адже 315-311 - я попвнила, а як маю списати з ел рахунку ці гроші? Тільки не забанюйте мене

[Хмель]

Я думала обороти по 6412 по Дт - це податковий кредит, а по Кт - це ПЗ, кінцеве сальдо по 6412 - по Дт - відємне значення, по Кт - позитивне.
по Кт6442 це не все, у мене ще імпорт

Ви вірно думаєте, але частково, не все так рівно і прямо як хотілося б
Можливо Ви вже й розібрались, але..

розглядайте свій ел.рахунок як звичайний рахунок в банку - поповнення Дт315 Кт311 (однаково чи то поповнення для сплати ПДВ після деклараціїї чи то поповнення рег.ліміту)

Дт 6412 Кт315 буде лише після декларації (якщо в ній ПДВ до сплати) - обороти Дт6412 не підуть з декларацією, але виведуть на кінцеве сальдо до сплати чи відшкодування, яке вже декларації відповідатиме

у випадку декларації з від"ємним значенням (ПК більше за ПЗ) ніяких рухів по Дт 6412 Кт315 немає, наступна декларація у Вас піде з ОСВ 6412 повністтю і обороти, і сальдо

кінцеве сальдо 315рах має відповідати залишку коштів на ел. рахунку

Якщо у мене від"ємне значення по деці за січень, ви пишите, що ніяких рухів по 6412 -315 немає, то як мені відобразити поповнення рег ліміту 15.01.21, адже 315-311 - я попвнила, а як маю списати з ел рахунку ці гроші? Тільки не забанюйте мене

15.01.21 Ви поповнили ел.рахунок (315-311), що призвело до збільшення рег.ліміту, але гроші залишились на ел.рахунку, тому ніяких більше рухів по 6412 чи 315 немає.

Ви надсилали "Запит щодо отримання реквізитів електронного рахунку та інформ щодо залишку коштів на такому рахунку" через Медок або в ел.кабінеті? Бачили залишок коштів на ел.рахнку ПДВ зовсім не дорівнює рег.ліміту. Саме цей залишок коштів на рахунку має відповідати Вашому сальдо на рах. 315

Сама сума рег.ліміту в бух. обліку ніде не проходить, це розрахункова величина, яку при вееееликому бажанні можно щоразу розраховувати, але великої потреби у тому немає. Ви її можете завжди побпчити і в ел.кабінеті,і в Медку... Податківці вже гарно навчились її рахувати

[Nelli-Nelli]

Якщо у мене від"ємне значення по деці за січень, ви пишите, що ніяких рухів по 6412 -315 немає, то як мені відобразити поповнення рег ліміту 15.01.21, адже 315-311 - я попвнила, а як маю списати з ел рахунку ці гроші? Тільки не забанюйте мене

ніяк.
Вони у Вас висять на Дт315 та в обліку повинно сходитись дт 315 в програмі та Залишок на рахунку в ел.кабінеті реєстр трансакцій.
Але вже не в обсуждєніє, а в рассуждєніє. чому Ви постійно поповнюєте ел.рахунок, якщо у Вас податкового кредиту більше ніж податкових зобовязань? Для Вас же не новина, що митні платежі теж збільшують реєстраційний ліміт після оформлення МД? НІ? І, я-таки, впевнена, що ви користуєтесь колонкою Сума ліміту (ел.кабінет, реєстр операцій), або хоча б часто робите такий запит в МЕдок. Чи ні?
Я-таки не пойму чому Ви поповнюєте ел.рахунок якщо від'ємний ПДВ по декларації. Бо податковий кредит від постачальників та оформлені митні декларації повинні Вам давати можливість реєстрації податкових накладних без поповнення ел.рахунку

[Ребекка]

Мені вже аж не зручно...наче все розумію, але ж..
У мене по декларації немає до сплати, у мене від'ємне значення 20 тис, а по оборотці Дт6412 35 тис. Я розібралась, що потрібно робити поповнення ел рахунку 315-311 на 15 тис 15.01.21, а проводку 6412-315 вже у лютому після здачі декларації. АЛЕ у електронному кабінеті СЕА ПДВ/реєстр транзакцій у мене списання коштів 15 тис 27.01.21!!(не знаю як встатвити скріншот)... за лютий ніяких транзакцій немає, за березень знову я поповнювала ліміт на 67 тис. тобто з кожним разом коли я роблю проводку 6412-315, коли йде списання в бюджет, в мене постійно збільшується Дт6412, чи так і має бути..

нічого ви не зрозуміли
27.01.21 - це списали зобов"язання по декларації за грудень 2020.
"а проводку 6412-315 вже у лютому після здачі декларації" - НЕ РОБИТЕ.
"тобто з кожним разом коли я роблю проводку 6412-315" - ви хоч зрозуміли, коли це потрібно робити?
почитейте пости уважно - тут вже все рожжували далі немає куди.

[Мира4181]

Якщо у мене від"ємне значення по деці за січень, ви пишите, що ніяких рухів по 6412 -315 немає, то як мені відобразити поповнення рег ліміту 15.01.21, адже 315-311 - я попвнила, а як маю списати з ел рахунку ці гроші? Тільки не забанюйте мене

ніяк.
Вони у Вас висять на Дт315 та в обліку повинно сходитись дт 315 в програмі та Залишок на рахунку в ел.кабінеті реєстр трансакцій.
Але вже не в обсуждєніє, а в рассуждєніє. чому Ви постійно поповнюєте ел.рахунок, якщо у Вас податкового кредиту більше ніж податкових зобовязань? Для Вас же не новина, що митні платежі теж збільшують реєстраційний ліміт після оформлення МД? НІ? І, я-таки, впевнена, що ви користуєтесь колонкою Сума ліміту (ел.кабінет, реєстр операцій), або хоча б часто робите такий запит в МЕдок. Чи ні?
Я-таки не пойму чому Ви поповнюєте ел.рахунок якщо від'ємний ПДВ по декларації. Бо податковий кредит від постачальників та оформлені митні декларації повинні Вам давати можливість реєстрації податкових накладних без поповнення ел.рахунку

Так, я в курсі що МД дає мені ліміт, і цим всім я користуюсь. У мене від"ємне значення попереднього звітного періоду постійно збільшує ПК по деці, а по факту у мене ПК менший за ПЗ, тому я і попвнюю регліміт. Чесно, дуже вдячна за вашу терпимість )) і поради