Сторінка 1 з 27
бух.проводки НДС
Додано: 11 липня 2011, 14:02
MiMi
Помогите, пожалуйста! Первый раз столкнулась с НДС! Предприятие (плат.НДС) приобретает товары с НДС. Какие будутс проводки:1) если с предоплатой, 2)и оплатой после поставки.
Re: бух.проводки НДС
Додано: 12 липня 2011, 00:29
Виктория 80
педоплата 600 грн.
1) первое предоплата
Дт Кт
631(6852) 311 600,00
6442 6441 100,00 (ндс)
6415 6442 100,00 - введена налоговая - это если проводки делаются по налоговой накладной
2) оприходование услуги - товара
6441 631 100,00(ндс)
20,28,84 631 500,00
91,92,94
(какой вам надо)
СНАЧАЛА УСЛУГА ИЛИ ТОВАР А ПОТОМ ОПЛАТА
1) приход
6442 631 100,00
20 и .т.д 631 500,00
6415 6442 100,00 - введена налоговая
631 311 600,00 оплачено
пишу как я веду мне так удобнее отследить не достающие налоговые накладные
Re: бух.проводки НДС
Додано: 14 липня 2011, 07:20
MiMi
Спасибо!!!
Re: бух.проводки НДС
Додано: 15 липня 2011, 00:12
Люсив
Помогите, пожалуйста, мы юр.лицо не плательщики НДС, но по договору нам поставляют интернет с НДС. Какие будут бух.проводки? Заранее благодарю.
Re: бух.проводки НДС
Додано: 15 липня 2011, 00:15
liliya1702
Люсив писав:Помогите, пожалуйста, мы юр.лицо не плательщики НДС, но по договору нам поставляют интернет с НДС. Какие будут бух.проводки? Заранее благодарю.
Дт 92 Кт 6852 на загальну суму з ПДВ
Re: бух.проводки НДС
Додано: 15 липня 2011, 04:34
Серьга
Привет форумчане
Какие проводки следует делать если предприятие перечислило финансовую(безвозвратную) помощь фонду помощи детям-инвалидам?
Re: бух.проводки НДС
Додано: 17 липня 2011, 09:27
Liona
Уважаемый коллеги подскажите проводки по НДС
1. Реализация: 702 6432
2. выписка налоговой 6432 6412
3. возврат 704 6432 сторно
4. выписка прилож№2 6432 6412 сторно
так я закрываю когда возврат товара от плательщика НДС
но как свернуть с 6432 если покупатель не плательщик т.к я не могу выписать приложение №2?
Re: бух.проводки НДС
Додано: 17 липня 2011, 13:37
Inna Medvetska
Liona писав:Уважаемый коллеги подскажите проводки по НДС
1. Реализация: 702 6432
2. выписка налоговой 6432 6412
3. возврат 704 6432 сторно
4. выписка прилож№2 6432 6412 сторно
так я закрываю когда возврат товара от плательщика НДС
но как свернуть с 6432 если покупатель не плательщик т.к я не могу выписать приложение №2?
вы его выписать должны, потомучто уменьшаете всое нал. обезательство, просто покупатель его у себя не будет применять
Re: бух.проводки НДС
Додано: 18 липня 2011, 00:30
Liona
Inna Medvetska писав:
вы его выписать должны, потомучто уменьшаете всое нал. обезательство, просто покупатель его у себя не будет применять
вы не поняли
я не могу выписать корректировку т.к. покупатель не плательщик НДС.
возврат идет по браку, но деньги не возвращаются , т.е. нет условий позволяющих корректировать НДС при возврате неплательщику.
Если с налоговым учетом все понятно, то с бухучетом я запуталась: куда списывать этот возвратный НДС? сейчас он у меня провисает красным на 6432.
Re: бух.проводки НДС
Додано: 18 липня 2011, 00:33
Виктория 80
Liona писав:Inna Medvetska писав:
вы его выписать должны, потомучто уменьшаете всое нал. обезательство, просто покупатель его у себя не будет применять
вы не поняли
я не могу выписать корректировку т.к. покупатель не плательщик НДС.
возврат идет по браку, но деньги не возвращаются , т.е. нет условий позволяющих корректировать НДС при возврате неплательщику.
Если с налоговым учетом все понятно, то с бухучетом я запуталась: куда списывать этот возвратный НДС? сейчас он у меня провисает красным на 6432.
можете выписать но оставляете у себя ведь вы же должны уменьшить НО, а ндс на затраты