Buhgalter911

В декларации за март 2011 завысили свои НО, включив нашу НН, выписанную на контрагента, который потом "отказался"(не заплатил) от предоставленной услуги.

Теперь есть желание исправить декл. НДС, реестр и расшифровку(д.№5) и зачесть уплаченный нами НДС в счет будущих периодов.

Штрафов и пеней я так понимаю насчитывать не нужно.

Когда и каким образом лучше сделать?

В любое время с помощью уточняющего расчета. В уточняющем рассчете графа 4 переписывается со старой декларации, графа 5- новые показатели , графа 6- разница между 4 и 5
В додатке 5 пишете ту налоговую которую убираете со знаком -

Андрей 73 писав:В декларации за март 2011 завысили свои НО, включив нашу НН, выписанную на контрагента, который потом "отказался"(не заплатил) от предоставленной услуги.
Теперь есть желание исправить декл. НДС, реестр и расшифровку(д.№5) и зачесть уплаченный нами НДС в счет будущих периодов.
Штрафов и пеней я так понимаю насчитывать не нужно.
Когда и каким образом лучше сделать?

Уточняющие вопросы:
1. Контрагент плательщик НДС ?
2. Оригинал НН ему был вручен ?
3. Контрагент услугу фактически получил, но не заплатил, т.е. "кинул" ?

popen писав: Уточняющие вопросы:
1. Контрагент плательщик НДС ?
2. Оригинал НН ему был вручен ?
3. Контрагент услугу фактически получил, но не заплатил, т.е. "кинул" ?

1 - Да
2 - Оригинал вернет - уничтожим.
3 - Тогда из-за казначейства не смог проплатить, хочет платить теперь с док-ми на текущую дату.

Туся писав:В любое время с помощью уточняющего расчета. В уточняющем рассчете графа 4 переписывается со старой декларации, графа 5- новые показатели , графа 6- разница между 4 и 5
В додатке 5 пишете ту налоговую которую убираете со знаком -

Спасибо! Потом переплаченную сумму можем недоплатить при оплате следующей декл.?

1.Если контрагент оригинал вернет, но, при этом, он не заносил вашу НН в свой Реестр НК, то можете воспользоваться УР.
2.Если контрагент оригинал вернет, но, при этом, он уже занес вашу НН в свой Реестр НК, то это уже будет другой вариант Ваших действий.

Сделайте проще - выпишите в мае расчет корректировки с причиной типа "пересмотр условий договора" и отминусуйте эту сумму, только пусть ваш контрагент тоже проведет эту корректировку у себя и распишется на вашем экземпляре

ДжВлад писав:Сделайте проще - выпишите в мае расчет корректировки с причиной типа "пересмотр условий договора" и отминусуйте эту сумму, только пусть ваш контрагент тоже проведет эту корректировку у себя и распишется на вашем экземпляре

Именно это я и имел в виду. Но... Это при условии, что контрагент включил в свой НК эту мартовскую накладную !

В корректировке заполняется причина, по которой выписывается указанная корректировка. Например, возврат товара, возвврат денежных средствв.пересмотр условий договора . Какая причина для корректировки у вас?
Если не было отгрузки, и не было оплаты. А вы выписали налоговую накладную. То здесь можно трактовать только как ошибку
И если контрагент занес корректировку в реестр, то как он вам вернет оригинал. Я что-то недопоняла.

Туся писав:В корректировке заполняется причина, по которой выписывается указанная корректировка. Например, возврат товара, возвврат денежных средствв.пересмотр условий договора . Какая причина для корректировки у вас?
Если не было отгрузки, и не было оплаты. А вы выписали налоговую накладную. То здесь можно трактовать только как ошибку
И если контрагент занес корректировку в реестр, то как он вам вернет оригинал. Я что-то недопоняла.

Сейчас получается, что эта (выписанная нами) НН (и соотв. услуга) есть только в наших декл.НДС и реестре НН.

И мы хотим ее вычеркнуть, т.к. услуги/оплаты не было.