Re: Распределение НК по итогам года при льготных операциях
Додано: 20 січня 2014, 16:08
Пожалуйста, подскажите. Если в течении года были условные продажи, я их должна учитывать для расчета ЧВ?#help# #help# #help#
ФОРУМ №1 для бухгалтеров в Украине
https://buhgalter911.com/forum/
Если учитывали их ранее в строке 1 декларации как НО, то почему не включать?Sofa писав:Пожалуйста, подскажите. Если в течении года были условные продажи, я их должна учитывать для расчета ЧВ?
Начала сомневаться, т.к. условная поставка была по п. 198.5 (т.е. входящий Дт НДС начал использоваться в льготируемых операциях, в связи с чем на с/с товаров начислены НО). Если учитывать данные объемы, ЧВ большой получается, надо в НК довключить НДС на большую сумму.rekin писав:Если учитывали их ранее в строке 1 декларации как НО, то почему не включать?Sofa писав:Пожалуйста, подскажите. Если в течении года были условные продажи, я их должна учитывать для расчета ЧВ?
Так это и хорошо! Т.е. Вы готовы дважды поделиться с бюджетом своим НК : 1.когда делали условную поставку 2. когда рассчитываете факт.ЧВ по итогам года?Sofa писав: Если учитывать данные объемы, ЧВ большой получается, надо в НК довключить НДС на большую сумму.
Порядок отражения распределенных сумм налогового кредита по НДС в бухгалтерском и налоговом учетеsveta*** писав:Подскажите в таком вопросе: как в бухучете правильно отобразить перерасчет НК за год и как отображается ежемесячное снятие %ЧВ с стоимости без НДС и уменьшение НК?
если вы сдаете деку по НДС-то обязательно надо показывать дод.№7.по итогам года-100% необлагаемые операции.если вы ничего не отражали в налоговый кредит-то и перерасчета по итогам года не будет-но показать в дод. №7 надо.Серега писав:Доброго дня.
Вопрос такой - предприятие занимается операциями только не облагаемыми. Как заполнять додаток 7 и нужно ли его вообще заполнять. Ведь облагаемых оборотов не было и налогового кредита который отражался на протяжении года нет, и распределять нечего.... Основных средств и нематериальных активов на предприниятии не числится.
Как быть?
Спасибо!