Buhgalter911

Всем, добрый день!
Не хочу создавать новую тему, спрошу, может кто подскажет.
Ситуация:
Поставщик выписывает корректировку к налоговой, дата корект. 30.09.2016 на уменьшение сума (НДС) -300,00 и направляет мне (покупателю) на регистрацию.
Я (покупатель) регистрирую коректир. 17.10.2016.
Вопрос:
В каком периоде мне (покупателю) отразить в деке эти корректировки? В 09.2016 или в 10.2016?

marina_0209 писав:Всем, добрый день!
Не хочу создавать новую тему, спрошу, может кто подскажет.
Ситуация:
Поставщик выписывает корректировку к налоговой, дата корект. 30.09.2016 на уменьшение сума (НДС) -300,00 и направляет мне (покупателю) на регистрацию.
Я (покупатель) регистрирую коректир. 17.10.2016.
Вопрос:
В каком периоде мне (покупателю) отразить в деке эти корректировки? В 09.2016 или в 10.2016?

В декларации за октябрь

alicaalena писав:

marina_0209 писав:Всем, добрый день!
Не хочу создавать новую тему, спрошу, может кто подскажет.
Ситуация:
Поставщик выписывает корректировку к налоговой, дата корект. 30.09.2016 на уменьшение сума (НДС) -300,00 и направляет мне (покупателю) на регистрацию.
Я (покупатель) регистрирую коректир. 17.10.2016.
Вопрос:
В каком периоде мне (покупателю) отразить в деке эти корректировки? В 09.2016 или в 10.2016?

В декларации за октябрь

в другой теме ответили: РК на зменшення суми ПДВ. Покупець має відкоригувати ПК з ПДВ у тому періоді, коли є підстави для коригування і РК складено. А продавець має право зменшити суму своїх ПЗ за такою операцією лише після реєстрації такого РК в ЄРПН покупцем. Тобто, якщо РК зареєстровано вчасно, у звітності продавця він відобразиться датою його формування, а в разі невчасної реєстрації — за датою простроченої реєстрації в ЄРПН.

Такі рекомендації щодо періоду відображення РК у звітності з ПДВ надані податківцями у листах від 27.10.2015 р. №22541/6/99-99-19-03-02-15 та від 10.02.2016 р. №2643/6/99-99-19-03-02-15.

Sniper писав:

alicaalena писав:

marina_0209 писав:Всем, добрый день!
Не хочу создавать новую тему, спрошу, может кто подскажет.
Ситуация:
Поставщик выписывает корректировку к налоговой, дата корект. 30.09.2016 на уменьшение сума (НДС) -300,00 и направляет мне (покупателю) на регистрацию.
Я (покупатель) регистрирую коректир. 17.10.2016.
Вопрос:
В каком периоде мне (покупателю) отразить в деке эти корректировки? В 09.2016 или в 10.2016?

В декларации за октябрь

в другой теме ответили: РК на зменшення суми ПДВ. Покупець має відкоригувати ПК з ПДВ у тому періоді, коли є підстави для коригування і РК складено. А продавець має право зменшити суму своїх ПЗ за такою операцією лише після реєстрації такого РК в ЄРПН покупцем. Тобто, якщо РК зареєстровано вчасно, у звітності продавця він відобразиться датою його формування, а в разі невчасної реєстрації — за датою простроченої реєстрації в ЄРПН.

Такі рекомендації щодо періоду відображення РК у звітності з ПДВ надані податківцями у листах від 27.10.2015 р. №22541/6/99-99-19-03-02-15 та від 10.02.2016 р. №2643/6/99-99-19-03-02-15.

Да, прошу прощения, неверно ответила

Тип корректировки У продавца НО У покупателя НК
РК на увеличение НО,
зарегисрированный в устан срок по дате составления РК по дате составления РК

РК на увеличение НО, по дате составления РК по дате регистрации РК
зарегисрированный после
установл срока

РК на уменьшение НО,
зарегисрированный в устан срок по дате составления РК по дате составления РК

РК на уменьшение НО, по дате регистрации РК по дате составления РК
зарегисрированный после у
становл срока

Жаль, не смогла табличку красиво вставить. Ее смысл - текст письма от 27.10.15

Добрый день, помогите грамотно составить додаток Д2.
В отчетности за ноябрь, получается минус за счет НК 09,10,11 месяцев. До этого не было НО и сдавались пустые Деки.
В Д2 показывать построчно по месяцам, съедаем с самого старого? Т.е, как я понимаю, считаю за какие месяца какой НДС и отнимаю по очереди, Например Д5, НК=09.16-542,50, 10.16-28695,86, 11.16-9708,64 Всего 38947. А минус =28747. Таким образом, 28747=9709(11 мес)+19038(10 мес.)
Всем откликнувшимся спасибо за помощь

Новичок2016 писав:Добрый день, помогите грамотно составить додаток Д2.
В отчетности за ноябрь, получается минус за счет НК 09,10,11 месяцев. До этого не было НО и сдавались пустые Деки.
В Д2 показывать построчно по месяцам, съедаем с самого старого? Т.е, как я понимаю, считаю за какие месяца какой НДС и отнимаю по очереди, Например Д5, НК=09.16-542,50, 10.16-28695,86, 11.16-9708,64 Всего 38947. А минус =28747. Таким образом, 28747=9709(11 мес)+19038(10 мес.)
Всем откликнувшимся спасибо за помощь

все вірно

Уважаемые бухгалтера, скажите, как Вы показываете в дод2 отрицательное значение возникшее до 01.07.2015 года. И если это большая сумма, которая тянется еще с 2014 года, как она правильно должна быть показана в дод 2?

Уважаемые бухгалтера, скажите, как Вы показываете в дод2 отрицательное значение возникшее до 01.07.2015 года. И если это большая сумма, которая тянется еще с 2014 года, как она правильно должна быть показана в дод 2?
[/quote]
Неужели ни у кого нет отрицательного значения. Меня этот вопрос заинтересовал по причине сегодняшней темы на основной страничке, ведь когда все начиналось, было разьяснение. Цитирую :Отдельно скажем о строке «Залишок суми помилково та/або надміру сплачених грошових зобов’язань».

Эта строка может быть заполнена в том случае, если вы определили, что «минус» по стр. 21 январской декларации «тянется» еще с декларации за июль 2015 года.
А сейчас уже тема: Старому ОЗ не место в строке «Залишок...» Д2
Или я уже ничего не понимаю. Мы тоже остаток отрицательного значения, возникшего до июля 2015 года ставим в строку" Залышок..."
Как правильно???

Лариса М писав:Уважаемые бухгалтера, скажите, как Вы показываете в дод2 отрицательное значение возникшее до 01.07.2015 года. И если это большая сумма, которая тянется еще с 2014 года, как она правильно должна быть показана в дод 2?

у меня отрицательное значение с марта 2015 - показываю в общем перечне периодов. Как правильно, утверждать не буду, сегодня тоже прочитала статью, проверила и успокоилась.