Buhgalter911

Mr.Massa писав:

IRINAST писав:

Mr.Massa писав:Подскажите. Как заполнять Додаток5 при кассовом методе? Я его заполняю по дате оплаты, т. е. мы оплатили в декабре за ноябрь(НН выписана ноябрем), в Д5 я ставлю "період складання" по оплате, декабрь. А вот инспектор позвонил и сказал что это не верно и нужно ставит ноябрь, по дате составления.

Может есть у кого ссылка на статью или сама статья, где почитать как правильно.

Так кассовый метод это когда Вы оплатили и получили НН, а не по поставке выписана НН. НН выписана ноябрем на основании чего?

Выписана на основание отгрузки продукции.

Всё, разобрался. Нужно ставить месяц выписки НН, но право на кредит возникает только после оплаты.
Радует что разобрался, не радует "уточненки" за 5 месяцев(

14.1.266. касовий метод для цілей оподаткування згідно з розділом V цього Кодексу - метод податкового обліку, за яким дата виникнення податкових зобов'язань визначається як дата зарахування (отримання) коштів на банківський рахунок (у касу) платника податку або дата отримання інших видів компенсацій вартості поставлених (або тих, що підлягають поставці) ним товарів (послуг), а дата виникнення права на податковий кредит визначається як дата списання коштів з банківського рахунку (видачі з каси) платника податку або дата надання інших видів компенсацій вартості поставлених (або тих, що підлягають поставці) йому товарів (послуг);
Почему право возникает после оплаты? Если НН выписана по отгрузке, то это не кассовый метод

Подскажите. Мы выписали НН с кодом 15 на себя. Я в Додатке 5 в обязательствах также пишу себя?

Mr.Massa писав:Подскажите. Мы выписали НН с кодом 15 на себя. Я в Додатке 5 в обязательствах также пишу себя?

Эта НН должна попасть в "иньши" с ИНН, который вы указали в НН. Кажется, это 4000...000

Пропущенную и вовремя зарегистрированную налоговую накладную за декабрь (НК) можно просто включить в текущую декларацию, показав в в прил. 5 период декабрь? Уточненку можно не подавать?

ВалерияV писав:Пропущенную и вовремя зарегистрированную налоговую накладную за декабрь (НК) можно просто включить в текущую декларацию, показав в в прил. 5 период декабрь? Уточненку можно не подавать?

включити у січень

Прошу помощи. У нас по НДС льготный вид деятельности (льгота 903), но мы являемся плательщиками НДС.
Как мне отображать данные в Додатке 5 в разделе "Обязательства"?
Заполнять только ИПН, дату НН/РК и графу 4 "Обсяг постачання (без податку на додану вартість)"?

sim писав:Прошу помощи. У нас по НДС льготный вид деятельности (льгота 903), но мы являемся плательщиками НДС.
Как мне отображать данные в Додатке 5 в разделе "Обязательства"?
Заполнять только ИПН, дату НН/РК и графу 4 "Обсяг постачання (без податку на додану вартість)"?

Не маю таких операцій, але ваш випадок здається той - коли в Д.5 взагалі не попадає
Гляньте тут https://buhgalter911.com/yaf/yaf_postsm522967.aspx

Судя по всему, нужно все-таки заполнять додаток 6...

Помогите, пожалуйста:

Мы экспедиторы получили услуги от поставщика с местом поставки не на территории Украины и в такой же сумме перевыставили заказчику, т.е. для нас это транзитные суммы.
НН на такие операции не выписывается.
Можем ли мы не заполнять стр.5 деки и Дод.6? А если заполним можем ли не заполнять Дод.7 и распределять вх.НДС?

Судя по всему, нужно все-таки заполнять додаток 6...

В продолжение темы: на горячей линии налоговой сказали, что операции по коду 903 нужно отображать в додатке 6, а не 5 и соответствено заполнять рядок 5 декларации.
Возможно кому-то пригодится инфа.