Buhgalter911

Подскажите, пожалуйста, в реестре выд. и получ. налоговых накладных за октябрь не правильно указала № входящей налоговой. Сумма НДС в ней больше 10 тыс, она регистрируемая. Звонят из налоговой, говорят, что мы включили в кредит не зарегистрированную НН ( что в принципе, логично), готовят акт на камеральную проверку. Как выйти из ситуации, просят директора или глав.буха прийти к ним. Не хотелось бы директора в это привлекать, глав.буха офиц. нет. Возможно написать доверенность на человека, готовы предоставить все подтверждающие документы. Но без участия директора. Может заявление какое-то написать, что в реестре была ошибка, принести оригинал налогвоой накладной, а потом в ноябрьском отчете методом сторно отобразить правильный номер этой налоговой наклдной? Не лишат нас налогового кредита в октябре?

У нас тоже такое было, наш инспектор по НДС позвонила и сказала о нашей ошибки, мы отправили УР исправили номер налоговой накладной и все на этом закончилось.

Vlasta писав:У нас тоже такое было, наш инспектор по НДС позвонила и сказала о нашей ошибки, мы отправили УР исправили номер налоговой накладной и все на этом закончилось.

Подать УР + реестр?
там уточнять ничего не нужно, суммы те же, только номер НН не прав.
читаю, что ошибки в реестре исправляются в текущем месяце,
звонила инспектор, сказала акт на камеральную подипсан, ппц

Подскажите, как поступить? меня дир казнит)) ((

Та же фигня. Нам акт уже отправили. Вот вопрос если я исправлю ошибку до получения акта камеральной проверки, прокатит????
Исправить можно:
В реестре за ноярь 2013 дублируете строку с неверными показателями со знаком "-", а затем отображаете верные значения.
http://www.buhgalteria.com.ua/Hit.html?id=3170

Пробуйте созвонитесь еще раз с инспектором, может таки они ничего не будут отправлять. И сегодня отправте УР авось прокатит. Вам же еще ничего пока не вручили, все только в телефонном режиме и все.

Irisk@ писав:Исправить можно:
В реестре за ноярь 2013 дублируете строку с неверными показателями со знаком "-", а затем отображаете верные значения.

Я так же делаю в таких случаях, а зачем УР?

ЄДИНА БАЗА ПОДАТКОВИХ ЗНАНЬ


Чи має право платник податків подати уточнюючу декларацію (розрахунок) під час проведення органом ДПС камеральної перевірки, якщо платник не отримав акт про проведення такої перевірки?

Відповідно до п. 50.1 ст. 50 р. II Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року N 2755-VI, із змінами та доповненнями (далі - ПКУ), у разі якщо у майбутніх податкових періодах (з урахуванням строків давності, визначених ст. 102 ПКУ) платник податків самостійно виявляє помилки, що містяться у раніше поданій ним податковій декларації (крім митної декларації або обмежень, визначених цією статтею), він зобов'язаний надіслати уточнюючий розрахунок до такої податкової декларації за формою чинного на час подання уточнюючого розрахунку. Платник податків має право не подавати такий розрахунок, якщо відповідні уточнені показники зазначаються ним у складі податкової декларації за будь-який наступний податковий період, протягом якого такі помилки були самостійно виявлені.

Платник податків, який до початку його перевірки контролюючим органом самостійно виявляє факт заниження податкового зобов'язання минулих податкових періодів, зобов'язаний: а) або надіслати уточнюючий розрахунок і сплатити суму недоплати та штраф у розмірі трьох відсотків від такої суми до подання такого уточнюючого розрахунку; б) або відобразити суму недоплати у складі декларації з цього податку, що подається за податковий період, наступний за періодом, у якому виявлено факт заниження податкового зобов'язання, збільшену на суму штрафу у розмірі п'яти відсотків від такої суми, з відповідним збільшенням загальної суми грошового зобов'язання з цього податку.

У разі якщо у майбутніх податкових періодах (з урахуванням строків давності, визначених ст. 102 р. II ПКУ) платник податків самостійно виявляє помилки, що містяться у раніше поданій ним декларації, він зобов'язаний надіслати уточнюючий розрахунок до такої декларації за формою, встановленою на дату подання уточнюючого розрахунку.

Камеральною вважається перевірка, яка проводиться у приміщенні органу державної податкової служби виключно на підставі даних, зазначених у податкових деклараціях (розрахунках) платника податків (пп. 75.1.1 п. 75.1 ст. 75 ПКУ).

Згідно із п. 76.1 ст. 76 ПКУ камеральна перевірка проводиться посадовими особами органу державної податкової служби без будь-якого спеціального рішення керівника такого органу або направлення на її проведення. За результатами камеральної перевірки у разі встановлення порушень складається акт у двох примірниках, який підписується посадовими особами такого органу, які проводили перевірку, і після реєстрації в органі державної податкової служби вручається або надсилається для підписання протягом трьох робочих днів платнику податків у порядку, визначеному статтею 42 цього Кодексу (п. 86.2 ст. 86 ПКУ).

Таким чином, у разі проведення камеральної перевірки посадовими особами органу ДПС, що проводиться без будь-якого спеціального рішення керівника такого органу або направлення на її проведення, платник податків, якому не вручено або не надіслано акт про результати проведення камеральної перевірки, самостійно виявив помилки, що містяться у раніше поданій ним податковій декларації, має право подати уточнюючу декларацію (розрахунок).


Подробнее: http://buhforum.com/viewtopic.php?f=20&t=65&start=40

П-т. 201.6 НКУ:

"Контролюючі органи за даними реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, наданих в електронному вигляді, повідомляють платника податку про наявність у такому реєстрі розбіжностей з даними контрагентів. При цьому платник податку протягом 10 днів після отримання такого повідомлення має право уточнити податкові зобов'язання без застосування штрафних санкцій, передбачених розділом II цього Кодексу."

Vlasta писав:Пробуйте созвонитесь еще раз с инспектором, может таки они ничего не будут отправлять. И сегодня отправте УР авось прокатит. Вам же еще ничего пока не вручили, все только в телефонном режиме и все.

Наш инспэктор призналась, что работает недавно и не знает что делать. Акт на проверку подписан

Irisk@ писав:Та же фигня. Нам акт уже отправили. Вот вопрос если я исправлю ошибку до получения акта камеральной проверки, прокатит????

тоже так делаю и Ооочень надеюсь что прокатит