Buhgalter911

Здравствуйте!
Очень прошу помочь в горящем вопросе:
Фирма А предоставляла фирме Б услуги по фрахту в 2005-2007 года, который на данный момент не оплачен. Имеются акты выполненных работ и акты сверки в 2008 и 2010 году о подтверждении данной задолженности. Фирма Б оплатила фирме А определенную суму за товар, которая вышла в предоплату. В июне 2013 года были составлены документы по взаимозачету однородных требований. Таким образом покрылась задолженность по фрахту в полном объеме. Вопрос: Нужно ли за июнь месяц включать налоговое обязательство на суму фрахта или нет?

Как это Вы сделали взаимозачет, если прошел срок исковой давности? В таких случаях зачет нельзя делать - статья 602 ГКУ.
Если другая сторона не против, то для начала нужно сделать задним числом в договоре дописку о увеличенном сроке исковой давности.

По НДС не понял - Вы ведь включили уже НО в 2005-2007 годах, когда оказали услуги.

Срок не прошёл так как мы подтверждали данную задолженность актами сверки, и переписками (претензии и ответы на них).
В 2007 году НО показывалось только когда делалась оплата фрахта (по факту).

Думаю тогда сейчас НО быть не должно, так как "первое событие" Вы на законных основаниях пропустили.

Спасибо за ответ.

В 2007 году при оплате фрахта Фирма Б показывала НО в том месяце когда оплачивали и на следующий месяц ставили эту сумму в НК.
Може есть ещё у кого-то какие-то мнения по этому вопросу?