Buhgalter911

Анна-Ніна писав:Тобто у програмі 1С я проводжу таку ж саму податкову з мінусом, а потім іншу вірну з правильною датою - у реєстрі відповідно сума не поміняється, але в ньому буде видне коригування?

да, все правильно

Обнаружена ошибка. Занижено налоговое обязательство по НДС в декларации за февраль прошлого года. Не выписана налоговая накладная 15.02.13 г. неплательщику НДС. Будем подавать уточняющий расчет по НДС в сентябре с оплатой штрафа и пени. А что при этом в сроке по уточнению в реестре за сентябрь необходимо записать по графам с признаком ПНПУ(есть три варианта, а какой правильный не знаю):
-выписать налоговую накладную в сентябре 2014г. и записать в реестре ПНПУ;
-сделать вид, что налоговая выписана 15.02.13, но не занесена в реестр, какой тогда номер ей присвоить?
-или будто бы налоговая выписана в последний день февраля 2013 г. и не внесена в реестр.
Заранее благодарю за ответ более опытных коллег.