Податкова декларація з ПДВ

[Nelli-Nelli]

Подскажите, пжт, если в ноябре есть заблокованная НН, то в дод5 ее нужно показать дважды: в табл.1 и в табл.1.1 или только в табл. 1.1?

Та ПН буде тільки в табл. 1.1

[Ребекка]

НН и РК выписаны во второй половине ноября. Если покупатель не отобразит в декларации за ноябрь НН и еще незарегистрированный РК, а сделает это через УР, когда пройдет регистрация - это будет ошибкой?

Наче ні, але навіщо через УР ? Це зменшення кредиту ?

так, це зменшення кредиту. Не змогли зареєструвати РК на мінус до 15 грудня. Продавець не проти і прислав нам її 15 грудня. Тобто в нас є 15 днів на реєстрацію. Але не второпаю в який період я повинна його включити?

[Nelli-Nelli]

НН и РК выписаны во второй половине ноября. Если покупатель не отобразит в декларации за ноябрь НН и еще незарегистрированный РК, а сделает это через УР, когда пройдет регистрация - это будет ошибкой?

Наче ні, але навіщо через УР ? Це зменшення кредиту ?

так, це зменшення кредиту. Не змогли зареєструвати РК на мінус до 15 грудня. Продавець не проти і прислав нам її 15 грудня. Тобто в нас є 15 днів на реєстрацію. Але не второпаю в який період я повинна його включити?

Так Ви ж зменшуєте ПК в місяць виписки такого РК не залежно від його реєстрації . А постачальник зменшує зобов’язання після реєстрації РК покупцем.
Чи питання не про це?

[Ребекка]

Наче ні, але навіщо через УР ? Це зменшення кредиту ?

так, це зменшення кредиту. Не змогли зареєструвати РК на мінус до 15 грудня. Продавець не проти і прислав нам її 15 грудня. Тобто в нас є 15 днів на реєстрацію. Але не второпаю в який період я повинна його включити?

Так Ви ж зменшуєте ПК в місяць виписки такого РК не залежно від його реєстрації . А постачальник зменшує зобов’язання після реєстрації РК покупцем.
Чи питання не про це?

якщо зараз включу не зареєстрований РК, то ніяке перевищення не вилізе? Боюсь його і тому хочу подати УР пізніше, коли зареєструю

[Nelli-Nelli]

якщо зараз включу не зареєстрований РК, то ніяке перевищення не вилізе? Боюсь його і тому хочу подати УР пізніше, коли зареєструю

Тільки що перевірилась.
Заблочений РК на мінус. Включений в період виписки. А зареєстрований вже в слідую чому місяці. Перевищення не було.

[Tasa]

Спойлер

так, це зменшення кредиту. Не змогли зареєструвати РК на мінус до 15 грудня. Продавець не проти і прислав нам її 15 грудня. Тобто в нас є 15 днів на реєстрацію. Але не второпаю в який період я повинна його включити?

Так Ви ж зменшуєте ПК в місяць виписки такого РК не залежно від його реєстрації . А постачальник зменшує зобов’язання після реєстрації РК покупцем.
Чи питання не про це?

якщо зараз включу не зареєстрований РК, то ніяке перевищення не вилізе? Боюсь його і тому хочу подати УР пізніше, коли зареєструю

Такий мінусовий РК ви спокійно показуєте - а от постачальник має право це зробити тільки після реєстрації.
Перевищення не буде

[Margarita_]

Доброго дня. Допоможіть, будь ласка, в вирішенні питання з ПДВ.
22.10.20р постачальнику зробили передоплату за товар з ПДВ, потім від замовлення відмовились і вони повернули нам кошти 29.10.20р.
Податкову накладну вони зареєстрували згідно з оплатою, а от РК на повернення коштів і досі не зробили. Як потрібно було подавати декларацію ПДВ за жовтень, з врахуванням цього податкового кредиту чи без? Дякую.

[Nelli-Nelli]

Доброго дня. Допоможіть, будь ласка, в вирішенні питання з ПДВ.
22.10.20р постачальнику зробили передоплату за товар з ПДВ, потім від замовлення відмовились і вони повернули нам кошти 29.10.20р.
Податкову накладну вони зареєстрували згідно з оплатою, а от РК на повернення коштів і досі не зробили. Як потрібно було подавати декларацію ПДВ за жовтень, з врахуванням цього податкового кредиту чи без? Дякую.

Відсутність факту реєстрації отримувачем товарів/послуг розрахунку коригування, який передбачає зменшення суми компенсації вартості товарів/послуг, у ЄРПН не звільняє його від обов’язку зменшити суму ПК за відповідний звітний період на суму податку, зазначену в такому розрахунку коригування (п. 17 Порядку електронного адміністрування податку на додану вартість, затвердженого постановою КМУ від 16.10.2014 р. № 569, далі — Порядок № 569).
Тому якщо покупець не отримає від постачальника РК на зменшення, не зможе його зареєструвати в ЄРПН або ж зареєструє РК із порушенням установлених строків, усе одно зменшити ПК він повинен у звітному періоді зменшення ціни (повернення товару чи авансу).
Якщо ПН Ви показували у звітності, то і Зменшити ПЗ Ви повинні були теж. Тільки чому це питання виникло так пізно ?

[Margarita_]

Доброго дня. Дякую за відповідь. Я все ж таки допустила помилку і не зменшила в суму ПК в звітному періоді. Як тепер вийти з цієї ситуації? Чи можна зараз подати уточнюючу декларацію за попередній період?

[Nelli-Nelli]

Доброго дня. Дякую за відповідь. Я все ж таки допустила помилку і не зменшила в суму ПК в звітному періоді. Як тепер вийти з цієї ситуації? Чи можна зараз подати уточнюючу декларацію за попередній період?

Звичайно можна, нічого страшного в цьому нема. Ур створюєте в місяці грудень, уточнюючий період - жовтень. У Вас ще буде додаток 1 , а в додатку 5 вказуєте тільки строчку з ІПН що були неправильні цифри з «мінус» та строчку з тим ІПН та правильними цифрами. Тільки спочатку заплатіть кошти на рахунок, а потім вже відправляйте ур.