Re: Податкова декларація з ПДВ
Додано: 18 травня 2022, 17:19
Я ж правильно розумію, що в додаток 1 незареєстровану ПН по ставці 0 не включаємо? І пустий додаток 1 не подаєм?
ФОРУМ №1 для бухгалтеров в Украине
https://buhgalter911.com/forum/
Якщо керуватись логікою і здоровим глуздом, то я згідна з Вашим трактуванням, але дуже напрягає відсутність чітких роз’яснень, особливо якщо "ціна питання" досить суттєва...Asia Svetlova писав: ↑18 травня 2022, 16:42Поки що важко сказати, як будуть трактувати податківці, бо на даний момент мова йде про включення в ПК на підставі первинки по незареєстрованим ПН і уточненні декларацій після реєстрації ПН постачальниками. Вебінари це трактують так, що уточнення потрібне, якщо шось не співпаде, а не так, що потрібно буде включати ПН в ПК по даті реєстрації. А якщо в випадку уточненння Деки такий підход, то такий самий повинен бути і в випадку якщо деку зовсім не подавали. Знову ж таки, не впевнена що зараз мова може йти про несвоєчасну реєстрацію ПН, бо реєстр в принципі не реєструє ПН і, якщо ПН, граничний термін реєстраціх яких припадає на період з 24.02 до дати вступу в силу Закону 2260, зареєстровані до 15.07-то вони, на мою думку, повинні вважатись такими, що зареєстровані вчасно, а, значить, повинні бути включені в ПК в періоді виписки.
До речі, є ще один аргумент на користь моєї логіки-на даний момент ВСІ терміни, що контролює податкова, зупинені, А значить, і терміни реєстрації ПН теж. Значить-зареєстрував до 15.07-зареєстрував вчасно Але, хай він ще вступить в силу, бо поки не підписано.READYN писав: ↑18 травня 2022, 18:58Якщо керуватись логікою і здоровим глуздом, то я згідна з Вашим трактуванням, але дуже напрягає відсутність чітких роз’яснень, особливо якщо "ціна питання" досить суттєва...Asia Svetlova писав: ↑18 травня 2022, 16:42Поки що важко сказати, як будуть трактувати податківці, бо на даний момент мова йде про включення в ПК на підставі первинки по незареєстрованим ПН і уточненні декларацій після реєстрації ПН постачальниками. Вебінари це трактують так, що уточнення потрібне, якщо шось не співпаде, а не так, що потрібно буде включати ПН в ПК по даті реєстрації. А якщо в випадку уточненння Деки такий підход, то такий самий повинен бути і в випадку якщо деку зовсім не подавали. Знову ж таки, не впевнена що зараз мова може йти про несвоєчасну реєстрацію ПН, бо реєстр в принципі не реєструє ПН і, якщо ПН, граничний термін реєстраціх яких припадає на період з 24.02 до дати вступу в силу Закону 2260, зареєстровані до 15.07-то вони, на мою думку, повинні вважатись такими, що зареєстровані вчасно, а, значить, повинні бути включені в ПК в періоді виписки.
а у вас ліміт не списується після подання декларації? Для мене це основний аргумент не подавати декларації, бо не хочеться платити зайві (яких немає зовсім) кошти для поповнення ліміту. По одній організації не подаю з лютого, а по ще одній не буду подавать уже з квітня, бо там був запас від'ємного значення, який уже скінчився.@Лиса писав: ↑18 травня 2022, 11:32Добрий день))) підскажіть будь ласка, а то я щось не можу інформацію звести в голові, за лютий-квітень визначали ПК по первинці, чи потрібно буде подавати УР до декларації якщо цей ПК буде зареєстровано до 15 липня? чи в любому випадку пи подаємо уточнення і проводимо ПК тільки в місяці реєстрації ПН??? я щось уже нічого не розумію
Добрый день! Подавала декларацию за февраль и март. Лимит списался. За апрель - задумалась. Решила не подавать, тоже из-за лимита.Ребекка писав: ↑19 травня 2022, 11:48а у вас ліміт не списується після подання декларації? Для мене це основний аргумент не подавати декларації, бо не хочеться платити зайві (яких немає зовсім) кошти для поповнення ліміту. По одній організації не подаю з лютого, а по ще одній не буду подавать уже з квітня, бо там був запас від'ємного значення, який уже скінчився.@Лиса писав: ↑18 травня 2022, 11:32Добрий день))) підскажіть будь ласка, а то я щось не можу інформацію звести в голові, за лютий-квітень визначали ПК по первинці, чи потрібно буде подавати УР до декларації якщо цей ПК буде зареєстровано до 15 липня? чи в любому випадку пи подаємо уточнення і проводимо ПК тільки в місяці реєстрації ПН??? я щось уже нічого не розумію
Списується, але ж обіцяють, якщо буде сплачено за лютий - травень ПДВ і незареєстровані НН показані в таблиці 1.1 то навіть з від'ємним лімітом можна буде реєструвати ПН за рахунок другого ліміту перевищенняРебекка писав: ↑19 травня 2022, 11:48а у вас ліміт не списується після подання декларації? Для мене це основний аргумент не подавати декларації, бо не хочеться платити зайві (яких немає зовсім) кошти для поповнення ліміту. По одній організації не подаю з лютого, а по ще одній не буду подавать уже з квітня, бо там був запас від'ємного значення, який уже скінчився.@Лиса писав: ↑18 травня 2022, 11:32Добрий день))) підскажіть будь ласка, а то я щось не можу інформацію звести в голові, за лютий-квітень визначали ПК по первинці, чи потрібно буде подавати УР до декларації якщо цей ПК буде зареєстровано до 15 липня? чи в любому випадку пи подаємо уточнення і проводимо ПК тільки в місяці реєстрації ПН??? я щось уже нічого не розумію
я поняла, что НК, формируемый по первичным документам, отражается в декларации за тот период, в котором были эти хоз операции. Соответственно в Вашем случае уточненные декларации за 02 и 03 /2022