Buhgalter911

Здравствуйте, уважаемые коллеги!Помогите разобраться!В октябре 2011г. отразила в декларации налоговые обязательства в сумме 19681грн, налоговый кредит в сумме 19396 грн., т.е по расчету с бюджетом вышло 285 грн. Позже я обнаружила, что ошибочно не включила в кредит еще одну налоговую накладную-сумма НДС по ней составляет 702 грн.Какие строки нужно заполнить в 3 разделе "Расчеты с бюджетом"в уточняющем расчете за октябрь, чтобы правильно отразить в лицевом счете полученное отрицательное значение 417 грн. и снять ранее задекларированное обязательство в размере 285 грн.?Спасибо!

Я бы этого не делала. Они очень на вас рассердятся за такие действия. И потребуют чтобы вы им предоставили конверт с описью в котором была эта НН. (они не признают что ошибочно не включила) они будут рассматривать это как НН поступившая после отчетного периода, естественно у вас этого нет...Лучше заплатите 285 грн. И спите спокойно. Вы от этого не обеднеете.

ну да, не охотно принимают такие уточняющие. но если есть желание попробовать, то делаете "Уточнюючий розрахунок" отдельным документом (отчетный период - январь 2012). В нем показываете в соответствующий строках "как было" и "как должно быть" + дод.5, в котором показываете только налоговую накладную, которую добавляете. По-скольку у Вас "потянутся" расчеты с бюджетом в ноябре, надо подать еще и "УР" за ноябрь. В реестре эту налоговую накладную показываете в январе - вид документа "ПНУ"

Но при сверке расхождений в дод.5 эта сумма вылезет в любом случае и вопросов не избежать, т.к. выписанное обязательство должно закрываться востребованным возмещением и =0. Заплатить 285 грн. вы должны были не позже 30 ноября 2011 года. В 3 разделе 417 грн. ставится в строку 20.2, потом в декларацию за январь переносите эту сумму в строку 21.1. И только за январь сможете уменьшить свою оплату в бюджет.

Л писав:Но при сверке расхождений в дод.5 эта сумма вылезет в любом случае и вопросов не избежать

насколько я знаю, вопросы возникают только если заявленный НК > заявленных НО контрагента. При чем вопросы возникают как у Вашей налоговой, так и у налоговой Вашего контрагента. Вопрос в том, кто быстрее "спохватится". А если кредит меньше, чем обязательства контрагента, это никого не волнует

При плановой проверке (у кого когда) всё равно УР не избежать. Им тоже плюсы надо как аргументировать. "Покупатель" тоже должен быть заинтересован в кредите и соответственно в правильности ведения учёта. А иначе тогда зачем вообще придуман НДС? Налоговые накладные? К чему тогда регистрация в Едином реестре? Может когда-нибудь и вернут кассовый метод по НДС...А пока...

Л писав:При плановой проверке (у кого когда) всё равно УР не избежать. Им тоже плюсы надо как аргументировать. "Покупатель" тоже должен быть заинтересован в кредите и соответственно в правильности ведения учёта. А иначе тогда зачем вообще придуман НДС? Налоговые накладные? К чему тогда регистрация в Едином реестре? Может когда-нибудь и вернут кассовый метод по НДС...А пока...

у меня последняя плановая в конце 2010 года была. Да, они видят "несовпадение" (занижен мой кредит), но даже вопросы по ним не задавали. Может, конечно, что-то поменяется...но пока у нас все направлено на выколачивание денег из налогоплательщиков, поверьте, никто не будет Вас ругать за заниженный налоговый кредит

У меня потерялась налоговая накладная, выписанная августом 2011р. Подскажите, кто-нибудь, пожалуйста, я могу включить ее в налоговый кредит сейчас? Другими словами, какой срок давности у налоговой накладной для отображения кредита?